SWK控股公司公布2023年第一季度财务业绩

电话会议和现场音频网络直播定于2023年5月11日(星期四)上午10：00举行。ET

企业亮点

财务应收账款分段更新

于本季度，SWK采用会计准则ASC 326估计其当前预期信贷损失(“CECL”)，这导致1180万美元的信贷损失拨备，以及扣除250万美元的适用递延税项资产后的累计赤字净额减少970万美元。信贷损失准备未分配给任何特定的金融工具，并不表明对特定应收账款的负面看法。 达拉斯，2023年5月11日/美通社/--SWK控股公司(纳斯达克股票代码：SWKH)(以下简称“SWK”或“公司”)是一家专注于生命科学的专业金融公司，服务于中小型商业阶段的公司。该公司今天提供了最新业务情况，并公布了截至2023年3月31日的第一季度财务和经营业绩。

SWK总裁兼首席执行官Jody Staggs表示：“我们第一季度的业绩符合内部预期，财务部门产生了460万美元的净收入，调整后的非GAAP净收入为730万美元。该投资组合产生了诱人的回报，有效收益率为15.5%，我们的应收融资总额投资组合达到了2.488亿美元的历史新高。”“我们投资组合的大部分表现符合预期，我们与2023年可能需要额外资本的借款方保持定期联系.”

斯塔格斯先生继续说道：“我们对Enteris运营子公司持续的财务和运营势头感到高兴，包括与一家大型制药服务机构合作，为其客户提供第一阶段和第二阶段的CDMO服务。今年到目前为止，Enteris已经投标了大约700万美元的CDMO提案，预计将推动2023年下半年的收入增长。此外，2022年底启动的重组导致运营支出大幅减少，2023年第一季度的运营支出总计140万美元，比2022年第四季度的260万美元下降了45%。我们相信，目前已经到位的运营效率为Enteris在2023年下半年改善财务业绩奠定了基础。我们继续评估Enteris的战略替代方案，并将在取得进展时提供最新情况。“

“持续的资本市场不确定性既是机遇，也是挑战。鉴于我们专注于为差异化的生命科学产品公司融资，再加上我们健康的资产负债表，杠杆率降至最低，我们处于有利地位。我们还在努力通过改善资本结构、减少Enteris的运营消耗以及正在进行的股票回购计划来增加股东价值。”

2023年第一季度财务业绩

2023年第一季度，SWK的总收入为940万美元，与2022年第一季度的1110万美元相比下降了15.3%。在截至2023年3月31日的三个月中，收入减少了170万美元，其中包括应收财务部门收入减少了110万美元，制药开发部门收入减少了60万美元。应收金融账款部门收入减少110万美元，主要是由于2022年偿还的应收金融账款的利息、手续费和特许权使用费收入减少530万美元，但因为新贷款和现有贷款提供资金而产生的利息和手续费收入增加440万美元，部分抵消了这一减少。

截至2023年3月31日的三个月，该季度的税前净收益持平于450万美元，而去年同期为460万美元。与去年同期相比略有下降的主要原因是合并收入减少了170万美元，但这两个部门的运营费用减少了190万美元，部分抵消了这一下降。

截至2023年3月31日的季度，GAAP净收入增长33.3%，达到460万美元，或每股稀释后收益0.36美元，而2022年第一季度为350万美元，或每股稀释后收益0.27美元。

2023年第一季度，非GAAP调整后的净收入为570万美元，比2022年第一季度的600万美元下降了4.4%。应收金融账款部门的非公认会计准则调整后的净收入为730万美元，比2022年第一季度的840万美元下降了13.5%。

在截至2023年3月31日的12个月中，有3070万美元的贷款偿还和特许权使用费支付，其中8340万美元的新投资和现有投资资金部分抵消了这一数字。因此，截至2023年3月31日，创收资产(定义为金融应收账款和公司债务证券)总额为2.371亿美元。与截至2022年3月31日的创收资产1.884亿美元相比，这一数字增长了25.9%。截至2022年3月31日，总投资资产(包括创收资产加上股权挂钩证券)总计2.378亿美元，而2022年3月31日总投资资产为1.913亿美元。

截至2023年3月31日，每股账面价值为21.39美元，而截至2022年3月31日，每股账面价值为21.10美元。经CECL采用影响调整后，每股账面价值较2022年3月31日增长4.9%。非GAAP有形融资每股账面价值总计18.45美元。经CECL采用影响调整后，非GAAP有形融资每股账面价值较2022年3月31日增长5.6%。管理层将非公认会计准则有形融资每股账面价值视为对公司核心应收财务业务进行估值的相关指标。非公认会计原则有形融资每股账面价值扣除递延税项资产价值和企业资产净值。

下面是详细介绍瑞士法郎2023年第一季度财务业绩的表格。

投资组合状态

在本季度，SWK完成了向Neolight，LLC提供的500万美元担保贷款，并向现有借款人预付了840万美元。Neolight，LLC是一家为新生儿市场设计设备的医疗设备公司。

2023年第一季度，融资应收账款组合的实现收益率为15.3%，而去年同期为22.5%。已实现收益率包括所有费用，包括所有已实现未摊销费用、修改费和预付款费用，并根据期初和期末财务应收账款的简单平均计算。实际收益可能与实际收益不同，因为实际现金收入大于或低于模型。

截至2023年3月31日，非应计融资应收账款总额为1890万美元。在总计1890万美元中，710万美元用于购买特许权使用费，其余1180万美元包括对Flowonix Medical，Inc.的贷款。SWK将继续与该公司合作，以达成解决方案。

截至2023年3月31日，SWK有1190万美元的未到位资金承诺。

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的证券投资活动总额如下(以千为单位)：

截至三个月

3月31日

2023

2022

开始投资组合

美元人民币、人民币237,851元

美元人民币、人民币189,616元

提前还贷

-

(13,715)

实物付息

351

734

应收财务投资

12,990

22,700

贷款贴现和费用增加

1,020

269

应收账款重新计量

(185)

-

有价证券投资和权证资产的净未实现(亏损)收益

(982)

(721)

收到的投资本金

(498)

(1,163)

提成

(1,418)

(2,113)

权证和股权投资，扣除销售和注销后的净额

444

152

结束公文包

美元人民币，人民币249,573美元

美元人民币、人民币，195,759美元

调整后的非GAAP净收入

下表提供了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间SWK报告的(GAAP)综合净收入与SWK调整后的综合净收入(非GAAP)的对账。该表不包括所得税、权证资产和股本证券按市价计价的非现金变化、企业无形资产摊销以及对或有对价重新计量的任何非现金影响的准备金(收益)。

截至三个月

3月31日

2023

2022

净收入

美元人民币、人民币4,635元

美元人民币、人民币3478美元

新增：所得税(福利)费用

(109)

1,087

新增：肠摊销费用

426

497

新增：权证资产未实现净亏损

982

693

新增：股权证券未实现净亏损

-

28

新增：外币交易收益

(186)

-

加(减)：或有对价公允价值变动的损失(收益)

-

-

加(减)：其他费用项

-

227

调整后所得税前收入

5748

6010

新增：所得税(福利)费用

-

-

非GAAP调整后净收益

美元人民币、人民币5748元

美元的现金储备，1,010美元

在上表中，管理层扣除了以下非现金项目：(I)股票和认股权证的公平市场价值的变化，因为按市值计价的变化是非现金的；(Ii)所得税，因为公司有大量的净营业亏损需要与未来的收入相抵销；(Iii)与企业无形资产相关的摊销费用；以及(Iv)(收益)重新计量或有对价的损失。

财务应收账款调整后非GAAP净收益

下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，SWK的合并调整后收入(扣除所得税支出拨备前)与应收金融账款部门的非GAAP调整后净收入的对账。该表消除了Enteris的营业(收入)损失。调整后的所得税支出前收益如上表所示，扣除了所得税(收益)支出、权证资产和股权证券按市价计价的非现金变化。

截至三个月

3月31日

2023

2022

非GAAP调整后净收益

美元人民币、人民币5748元

美元的现金储备，1,010美元

增加：企业经营亏损，不包括摊销费用和或有对价公允价值变动

1,546

2,427

调整后财务应收账款分段所得税(福利)费用前收入

美元人民币，7294美元

美元人民币、人民币8,437元

调整后所得税(福利)费用

-

-

财务应收账款分段调整后的非GAAP净收入

美元人民币，7294美元

美元人民币、人民币8,437元

非公认会计准则有形财务每股账面价值

下表提供了SWK截至2023年3月31日和2022年3月31日的GAAP每股账面价值与其非GAAP有形财务账面价值的对账。该表剔除了递延税项资产、无形资产、商誉、企业财产和设备以及与收购相关的或有对价。

截至3月31日的三个月

2023

2022

GAAP股东权益

美元的人民币，人民币274,385元

美元人民币、人民币，270,799

流通股

12,830

12,835

GAAP每股账面价值

美元人民币、人民币21.39元

美元人民币、人民币21.10元

减去：递延税项资产净额

27,128

19,460

减去：无形资产净值

7,764

9,467

减去：商誉

8,404

8,404

减去：企业财产和设备净额

5,599

5,999

新增：应付或有对价

11,200

8,530

非公认会计准则有形财务账面价值

236,690

235,999

流通股

12,830

12,835

非GAAP每股有形账面价值

美元人民币、人民币18.45元

美元人民币、人民币18.39

非GAAP财务指标

本新闻稿包括非GAAP调整后的净收入、非GAAP财务应收账面净收入和非GAAP有形融资每股账面价值，这些指标不符合美国公认会计原则(GAAP)。

非GAAP调整后的净收入根据某些项目进行调整(包括：(I)按市值计价的资产和SWK权证资产的公允市场价值变化为非现金，(Ii)所得税，因为公司有大量净营业亏损需要与未来收入抵消，(Iii)与Enteris收购相关的或有对价的公允市场价值变化，因为这些变化是非现金的，以及(Iv)主要与Enteris收购相关的折旧和摊销费用。

除了上述调整外，非公认会计准则应收财务部分的净收入也不包括企业经营亏损。

非GAAP有形融资每股账面价值不包括与Enteris交易相关的递延税项资产、无形资产、商誉、Enteris PP&E和或有对价。

这些非GAAP衡量标准可能无法直接与本公司所在行业的其他公司使用的类似衡量标准进行比较，因为其他公司可能会对此类衡量标准进行不同的定义。管理层相信，这些措施有助于投资者和管理层了解我们正在进行的业务和分析正在进行的业务趋势，并提供与我们的业务和财务状况有关的有用的额外信息。该公司鼓励投资者仔细考虑其根据公认会计原则的业绩，以及其补充的非公认会计原则信息和这些陈述之间的协调，以更全面地了解其业务。报告的非GAAP财务结果是对根据GAAP计算的财务指标的补充，而不是作为替代或高于这些财务指标。此外，非公认会计准则财务指标，即使名称类似，也可能不是所有公司都以相同的方式计算，因此不应进行比较。

电话会议信息

SWK Holdings将于2023年5月11日(星期四)上午10：00主持电话会议和现场音频网络直播。ET，讨论其2023年第一季度的公司和财务业绩。

感兴趣的参与者和投资者可以通过拨打以下两个电话之一进入电话会议：

(844)378-6488(美国)

(412)317-1079(国际)

音频网络广播将通过SWK控股公司网站的投资者活动和演示部分进行访问：https://swkhold.investorroom.com/events.从上午11：30左右开始，网络直播的档案将保留90天。美国东部时间2023年5月11日。

关于SWK控股公司

SWK控股公司是一家专注于生命科学的专业金融公司，与中小型商业阶段的医疗保健公司合作。SWK提供非稀释融资，以推动拯救生命和增强生命的医疗技术和产品的开发和商业化。SWK独特的融资结构以诱人的资金成本提供灵活的融资解决方案，为所有SWK利益相关者创造长期价值。SWK的解决方案包括结构性债务、传统的特许权使用费货币化、合成特许权使用费交易和资产购买，规模通常在500万美元至2500万美元之间。SWK还拥有Enteris BioPharma，这是一家为制药合作伙伴提供开发服务的临床开发和制造组织，以及围绕其专有口服药物输送技术Pepteigence®Platform构建的创新配方解决方案。欲了解有关生命科学金融市场的更多信息，请访问公司网站：www.swkhold.com。

前瞻性陈述的避风港

本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。包含“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“估计”、“计划”、“将会”、“可能”、“展望未来”、“打算”、“指导”、“未来”或类似表述的表述均为前瞻性表述。由于这些表述反映了SWK对未来事件的当前看法、预期和信念，这些前瞻性表述带有风险和不确定性。投资者应当注意，许多因素可能会影响公司未来的财务结果，并可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中表述的大不相同。这些因素在“风险因素”一栏中有更全面的描述，在SWK提交给证券交易委员会的10-K、10-Q和8-K表格文件中也有其他描述。本新闻稿中的前瞻性陈述受到这些风险因素的限制。这些因素单独或综合起来可能会导致公司的实际结果与预期和历史结果大相径庭。您不应过分依赖任何前瞻性陈述，因为这些陈述仅反映了它们作出之日的情况。我们不承担公开更新任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。

SWK控股公司

未经审计的简明合并资产负债表

(以千为单位，共享数据除外)

3月31日

2023

12月31日

2022

资产

流动资产：

现金和现金等价物

美元人民币，人民币3,244元

美元人民币，人民币6,156元

利息和应收账款净额

4,345

3,094

其他流动资产

1,287

1114

流动资产总额

8,876

10,364

截至2023年3月31日和2022年12月31日，扣除信贷损失准备后的应收账款净额分别为11,786美元和11,846美元

237,038

236,555

外币远期合约抵押品

2,750

2,750

适销对路投资

66

76

递延税金资产净额

27,128

24,480

认股权证资产

683

1220

无形资产净值

7,764

8,190

商誉

8,404

8,404

财产和设备，净额

5,627

5840

其他非流动资产

2,401

1,742

总资产

元人民币，300,737美元

美元/欧元，299,621美元

负债和股东权益

流动负债：

应付账款和应计负债

1,833

3,902

循环信贷安排

10,482

2,445

流动负债总额

12,315

6,347

应付或有对价

11,200

11,200

其他非流动负债

2,837

2,145

总负债

26,352

19,692

股东权益：

优先股，面值0.001美元；授权500,000,000股；无已发行和已发行股票

-

-

普通股，面值0.001美元；授权股份250,000,000股；截至2023年3月31日和2022年12月31日，已发行和已发行股票分别为12,830,399股和12,843,157股

12

12

新增实收资本

4,430,426

4,430,922

累计赤字

(4,156,053)

(4,151,005)

股东权益总额

274,385

279,929

总负债和股东权益

元人民币，300,737美元

美元/欧元，299,621美元

SWK控股公司

未经审计的简明合并损益表

(单位为千，每股数据除外)

截至三个月

3月31日

2023

2022

收入：

应收财务利息收入，含手续费

元人民币，人民币9,260元

美元，10,415美元

药物开发

118

236

其他

33

480

总收入

9,411

11,131

成本和费用：

利息支出

182

80

药品生产、研发费用

719

1,901

折旧及摊销费用

648

704

一般和行政

2,540

3,160

营业收入

5,322

5,286

其他收入(费用)，净额

权证未实现净亏损

(982)

(693)

股权证券未实现净亏损

-

(28)

外币交易收益

186

-

所得税(福利)费用前收入

4,526

4,565

所得税(福利)费用

(109)

1,087

净收入

美元人民币1,635美元

美元人民币3,478美元

每股净收益

基本

美元人民币，人民币0.36美元

美元人民币，人民币0.27美元

稀释

美元人民币，人民币0.36美元

美元人民币，人民币0.27美元

加权平均流通股

基本

12,833

12,830

稀释

12,875

12,888

SWK控股公司

未经审计的现金流量表简明合并报表

(以千为单位)

截至三个月

3月31日

2023

2022

经营活动现金流：

净收入

美元人民币，人民币4,635元

美元人民币，人民币3,478元

将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：

使用权资产摊销

68

56

债务发行成本摊销

15

14

递延所得税

(122)

1,079

权证公允价值变动

982

693

股权证券公允价值变动

-

28

外币交易收益

186

-

贷款贴现和费用增加

(1,466)

(421)

实物付息

(351)

(734)

基于股票的薪酬

35

85

折旧和摊销

648

704

经营性资产负债变动情况：

利息和应收账款

(1,251)

(176)

衍生工具资产和负债净额

(388)

-

其他资产

(915)

(225)

应付帐款和其他负债

(1,412)

(270)

经营活动提供的现金净额

664

4,311

投资活动现金流：

应收财务投资

(12,990)

(22,700)

财务应收账款的偿还

1,906

16,978

公司债务证券本金支付

10

13

购置房产和设备

(8)

(58)

用于投资活动的净现金

(11,082)

(5767)

融资活动现金流：

信贷融资(付款)净收益

8,037

(8)

普通股回购，包括手续费和费用

(531)

-

融资活动提供(使用)的净现金

7,506

(8)

现金及现金等价物净减少

(2,912)

(1,464)

期初现金及现金等价物

6,156

42,863

期末现金及现金等价物

美元人民币，人民币3,244元

美元人民币，人民币41,399美元

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来源SWK控股公司