哥伦比亚银行系统公司报告2024年第一季度业绩

华盛顿州塔科马2024年4月25日电

0.59美元

0.65美元

23.68美元

16.03美元

稀释后普通股每股收益

稀释后普通股每股营业收益1

每股普通股账面价值

每股普通股有形账面价值1

CEO评论

公司总裁兼首席执行官克林特·斯坦表示：“我们第一季度的业绩反映了我们在改善财务业绩和提升股东价值的目标行动方面取得的初步进展。”“全企业范围的评估和有针对性的改革导致了本季度后期更严格的费用控制和稳定的存款成本。我们将继续实行审慎的费用管理，我们预计短期举措的积极财务影响将充分反映在第四季度的费用运行率中。较长期的举措将从收入、费用和盈利的角度优化我们的业绩。作为一个组织，哥伦比亚仍然专注于重新获得我们在财务指标中排名前四的位置，我们努力推动长期、一致、可重复的业绩。”

-哥伦比亚银行系统公司总裁兼首席执行官克林特·斯坦

第24季度亮点(与第23季度相比)

净利息收入和NIM

·由于存款成本高于第四季度，以及由于预付款活动放缓，投资证券收入下降，净利息收入在与第四季度挂钩的基础上减少了3,000万美元。

净息差为3.52%，较上一季度下降26个基点，原因是第四季度存款重新定价和平衡组合转移的整个季度影响。

非利息收入和费用

·由于累计非合并公允价值会计和套期保值的季度波动，非利息收入减少了1500万美元。扣除这些项目，非利息收入增加100万美元。

·美国非利息支出减少5,000万美元，原因是可自由支配支出减少，以及第四季度FDIC特别评估的规模扩大。

信用质量

·净冲销为平均贷款和租赁(年化)的0.47%，而上一季度为0.31%。

·第一季度拨备支出为1700万美元，而上一季度为5500万美元。

·不良资产占总资产的比例为0.28%，而截至2023年12月31日的比例为0.22%。

大写

·预计总风险资本比率为12.0%，估计普通股一级风险资本比率为9.8%。

·于2024年2月9日宣布季度现金股息为每股普通股0.36美元，并于2024年3月11日支付。

注意事项

·重新调整了商业CECL模型，以更好地反映合并后的贷款组合，因为它作为一个合并后的组织运营了一整年。

·它发生了400万美元的合并相关费用和500万美元的FDIC特别评估费用。

1Q24关键财务数据

绩效指标

第一季度

第四季度23

第一季度23

平均资产回报率

0.96%

0.72%

(0.14)%

平均普通股权益回报率

10.01%

7.90%

(1.70)%

平均有形普通股权益回报率1

14.82%

12.19%

(2.09)%

平均资产营业回报率1

1.04%

0.89%

0.74%

平均普通股权益营业回报率1

10.89%

9.81%

8.66%

平均有形普通股权益营业回报率1

16.12%

15.14%

10.64%

净息差

3.52%

3.78%

4.08%

效率比

60.57%

64.81%

79.71%

调整后的运营效率比1

56.97%

57.31%

52.84%

损益表

(单位：000美元，不包括每股数据)

第一季度

第四季度23

第一季度23

净利息收入

423,362美元

453,623美元

374,698美元

信贷损失准备金

17,136美元

54,909美元

105,539美元

非利息收入

50,357美元

65,533美元

54,735美元

非利息支出

287,516美元

337,176美元

$342,818

预提净收入1

186,203美元

181,980美元

86,615美元

营业拨备前净收入1

200,684美元

$212,136

195,730美元

普通股每股收益-稀释后

0.59美元

0.45美元

($0.09)

每股普通股营业收益-稀释后1

0.65美元

0.56美元

0.46美元

每股派息

0.36美元

0.36美元

0.35美元

资产负债表

第一季度

第四季度23

第一季度23

总资产

销售收入为522亿美元

销售收入为522亿美元

收入540亿美元

贷款和租赁

收入376亿美元

收入374亿美元

收入371亿美元

总存款

收入417亿美元

营收为416亿美元

营收为416亿美元

每股普通股账面价值

23.68美元

23.95美元

23.44美元

每股有形账面价值1

16.03美元

16.12美元

15.12美元

组织更新

哥伦比亚银行系统公司(“哥伦比亚”，“我们”或“我们的”)在2024年第一季度对我们的业务进行了全企业范围的评估。全面审查的结果是合并了职位，简化了报告和组织结构，并改善了盈利前景。这些变化预计将在2024年第二季度和第三季度进行。有关更多详细信息，请参阅2024年第一季度收益演示文稿。

2023年2月28日，哥伦比亚完成了与Umpqua Holdings Corporation(UHC)的合并，合并了西北地区的两家主要银行，创建了总部位于西部的最大银行之一(“合并”)。哥伦比亚公司截至2023年2月28日之前的任何时期的财务业绩只反映独立的UHC业绩。此外，哥伦比亚公布的2023年第一季度财务业绩仅反映了UHC在2023年2月28日业务结束后完成合并前的财务业绩。由于这两个因素，哥伦比亚公司2023年每个季度和截至2023年12月31日的年度的财务业绩可能无法直接与之前报告的时期进行比较。根据反向收购会计方法，哥伦比亚截至2023年2月28日的资产和负债(“历史哥伦比亚”)按各自的公允价值入账。

净利息收入

2024年第一季度的净利息收入为4.23亿美元，比上一季度减少了3000万美元。这一下降反映出与第四季度相比存款成本上升，以及由于提前还款活动放缓，投资证券收入下降。

哥伦比亚在2024年第一季度的净息差为3.52%，比2023年第四季度的3.78%下降了26个基点。收缩是由平均存款成本上升推动的，在第四季度和1月份期间，平均存款成本加速上升，然后在第一季度的后半部分企稳。2024年第一季度的计息存款成本环比上升34个基点，至2.88%，而3月份为2.90%，2024年3月31日为2.89%。Umpqua银行总裁托里·尼克松表示：“在第一季度，我们对如何评估和批准存款定价进行了全面审查。”“这导致定价能见度提高，有助于计息核心存款利率的稳定。”

计息负债的成本受益于1月份14亿美元的FHLB预付款转移到美联储的银行定期融资计划，使这些资金的成本降低了约75个基点。2024年第一季度，哥伦比亚的有息负债成本在与之挂钩的基础上增加了23个基点，达到3.25%，而截至2024年3月31日的季度和3月31日，这一比例均为3.24%。请参阅2024年第一季度收益报告，了解更多净息差变化细节和利率敏感性信息，以及本新闻稿中关于购买、会计增值和摊销对个别行项目的影响的非GAAP披露。

非利息收入

2024年第一季度非利息收入为5000万美元，比上一季度减少了1500万美元。这一下降是由公允价值调整和抵押贷款服务权(MSR)对冲活动的季度波动推动的，这两项活动共同导致第一季度公允价值净亏损400万美元，而第四季度公允价值净收益为1300万美元，详见我们的非GAAP披露。不包括这些项目，非利息收入比上一季度增加了100万美元。

非利息支出

2024年第一季度的非利息支出为2.88亿美元，比上一季度下降了5000万美元。不包括与合并相关的支出、退出和处置成本以及FDIC特别评估的应计项目，非利息支出为2.77亿美元2，比上一季度减少1700万美元，这是因为与第四季度增加的支出项目相比，可自由支配支出和其他支出项目减少。有关其他费用详细信息，请参阅2024年第一季度收益演示文稿。

资产负债表

截至2024年3月31日，总合并资产为522亿美元，与2023年12月31日持平。截至2024年3月31日，现金及现金等价物为22亿美元，与2023年12月31日持平。包括有担保的表外信贷额度，截至2024年3月31日，可用流动性总额为186亿美元，占总资产的36%，占总存款的45%，占未投保存款的138%。以公允价值持有在资产负债表上的可供出售证券，截至2024年3月31日为86亿美元，比2023年12月31日减少2.13亿美元，原因是偿还和投资组合公允价值下降。请参阅2024年第一季度收益报告，了解与我们的证券投资组合和流动性状况相关的更多细节。

截至2024年3月31日，贷款和租赁总额为376亿美元，比2023年12月31日增加2亿美元。商业线路利用率和建筑项目活动是该季度2%的年化贷款增长的主要贡献者。较高的商业地产(“CRE”)期限余额反映了从建设过渡到永久融资的项目。不包括这一转变，第一季度的发货量集中在我们的商业和所有者自住的CRE投资组合中。请参阅2024年第一季度收益演示文稿，了解与我们的贷款组合相关的其他详细信息，包括承保特征、我们商业投资组合的构成，以及与我们的写字楼投资组合相关的披露。

截至2024年3月31日，存款总额为417亿美元，比2023年12月31日增加9900万美元。客户存款推动了本季度的增长，使经纪存款和借款略有减少。尼克松说：“我们的团队专注于客户存款的产生，以减少拖累我们盈利能力的批发资金来源。”“尽管通胀压力和季节性模式会影响存款流动，但这些团队通过专注于非凡的产品和服务、而不是价格的针对性活动，创造了成功的势头。”请参阅2024年第一季度收益报告，了解与存款特征和流动相关的更多详细信息。

信用质量

截至2024年3月31日，信贷损失拨备为4.37亿美元，占贷款和租赁的1.16%，而截至2023年12月31日，信贷损失拨备为4.64亿美元，占贷款和租赁的1.24%。2024年第一季度的信贷损失拨备为1,700万美元，反映了信贷迁移趋势、信贷模型中使用的经济预测的变化、冲销活动以及我们当前预期信贷损失(CECL)方法的变化。在第一季度，我们重新调整了商业CECL模型，以更好地反映作为一个合并组织运营一整年后的合并后贷款组合。我们认为，重新调整的CECL模型更能反映我们的承销和借款人资料的质量。

2024年第一季度的净冲销为平均贷款和租赁(年化)的0.47%，而2023年第四季度为0.31%。第一季度FinPac投资组合的净冲销为2400万美元，与第四季度基本持平，商业投资组合的净冲销比上一季度增加了1400万美元，增长集中在单一信贷。其他投资组合的冲销活动，包括CRE投资组合的小幅净回收，处于微不足道的水平。截至2024年3月31日，不良资产为1.44亿美元，占总资产的0.28%，而截至2023年12月31日，不良资产为1.14亿美元，占总资产的0.22%。该季度的增长主要是由我们SBA投资组合的迁移和业主自住的CRE物业推动的。截至2024年3月31日的不良资产包括4300万美元的政府担保。请参阅2024年第一季度收益报告，了解与信贷损失准备和其他信贷趋势相关的更多细节。

大写

截至2024年3月31日，哥伦比亚的每股普通股账面价值为23.68美元，而截至2023年12月31日的每股账面价值为23.95美元。相关季度的变化主要反映了截至2024年3月31日的累计其他全面(亏损)收入(AOCI)变化至4.26亿美元，而上一季度末为(3.4亿)美元。AOCI的变化主要是由于截至2024年3月31日可供出售证券的受税收影响的未实现净亏损增加到4.13亿美元，而截至2023年12月31日的净未实现亏损为3.22亿美元。截至2024年3月31日，每股普通股有形账面价值为16.03美元，而截至2023年12月31日，每股有形账面价值为16.12美元。

截至2024年3月31日，哥伦比亚的估计总风险资本比率为12.0%，估计普通股一级风险资本比率为9.8%，而截至2023年12月31日的估计总风险资本比率为11.9%，普通股一级风险资本比率为9.6%。哥伦比亚大学仍高于目前“资本充裕”的最低监管标准。哥伦比亚首席财务官罗恩·法恩斯沃斯说：“我们在母公司的总风险资本比率现在达到了12%的长期目标。”“我们预计，随着时间的推移，持续的有机盈利创造将推动所有资本充足率高于目标水平，从而提高我们未来资本回报的灵活性。”截至2024年3月31日的监管资本比率为估计值，有待哥伦比亚监管报告的完成和备案。

收益演示和电话会议信息

哥伦比亚的2024年第一季度收益报告提供了额外的披露。您可以在我们的投资者关系页面上找到一份副本：www.Columbiabankingsystem.com。

哥伦比亚将于2024年4月25日下午2：00主持2024年第一季度收益电话会议。PT(下午5：00ET)。在电话会议期间，哥伦比亚的管理层将提供最近活动的最新情况，并讨论其2024年第一季度的财务业绩。参与者可以使用以下链接注册呼叫，以接收拨入详细信息和他们自己的唯一个人识别码或加入音频广播。建议您在开始时间前10分钟加入。

注册电话会议：https://register.vevent.com/register/BI5839ee065d874d2fa744be1fe2d2558d加入音频广播：https://edge.media-server.com/mmc/p/jc6j526v/通过哥伦比亚的投资者关系页面访问回放：www.anthbiabankingsystem.com

关于哥伦比亚银行系统公司

哥伦比亚银行(纳斯达克股票代码：COLB)总部设在华盛顿州塔科马，是Umpqua银行的母公司，Umpqua银行是一家总部位于俄勒冈州奥斯威戈湖的屡获殊荣的美国西部地区性银行。Umpqua银行是总部位于西北部的最大银行，也是总部位于西部的最大银行之一，在亚利桑那州、加利福尼亚州、科罗拉多州、爱达荷州、内华达州、俄勒冈州、犹他州和华盛顿州设有办事处。Umpqua银行拥有超过500亿美元的资产，将全国性银行的资源、复杂程度和专业知识与提供卓越的个性化服务的承诺结合在一起。该银行通过一整套服务支持消费者和企业，包括零售和商业银行业务、小企业管理贷款、机构和企业银行业务以及设备租赁。Umpqua银行的客户还可以通过哥伦比亚财富顾问公司和Umpqua银行旗下的哥伦比亚信托公司获得全面的投资和财富管理专业知识以及医疗保健和私人银行业务。欲了解更多信息，请访问www.anthbiabankingsystem.com。

前瞻性陈述

本新闻稿包括1995年《私人证券诉讼改革法》中“安全港”条款所指的前瞻性陈述，管理层认为这对股东有利。这些陈述必然会受到风险和不确定性的影响，实际结果可能会因各种风险因素而大不相同，包括我们不时提交给证券交易委员会的文件中列出的风险因素。您不应过度依赖前瞻性陈述，我们不承担更新任何此类陈述的义务。前瞻性陈述可以通过诸如“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“估计”、“预期”、“目标”、“项目”、“展望”、“预测”、“将会”、“可能”、“可能”、“应该”、“可以”以及对未来时期的类似提法来识别。在本新闻稿中，我们就战略和增长举措以及此类活动的结果发表前瞻性声明。可能导致结果与我们的前瞻性陈述不同的风险和不确定因素包括但不限于：当前和未来的经济和市场状况，包括住房和商业房地产价格下跌、高失业率、持续通胀和任何衰退或经济增长放缓的影响，特别是在美国西部；经济预测变量比季度末的预测严重或更好；可能导致贷款和租赁损失增加的经济恶化，特别是与房地产相关贷款集中相关的风险；我们有效管理问题信贷的能力；银行倒闭或其他银行的不利发展对投资者对银行流动性和稳定性的总体情绪的影响；可能大幅减少净利息收入并对资产收益率、估值和资金来源产生负面影响的利率变化；FDIC保险和其他保险范围和成本的变化；我们成功实施效率和运营卓越计划的能力；我们成功开发和营销新产品和技术的能力；法律或法规的变化；未能按预期或根本实现合并的预期好处；对业务或员工关系的潜在不良反应或变化，包括公司完成合并和整合所产生的反应或变化；地缘政治不稳定的影响，包括战争、冲突和恐怖袭击；自然灾害和我们无法控制的其他类似意外事件。我们还提醒，未来任何普通股分红或回购的金额和时间将取决于哥伦比亚公司的收益、现金需求和财务状况、市场状况、资本要求、适用的法律和法规(包括联邦证券法和联邦银行法规)以及哥伦比亚公司董事会认为相关的其他因素，并可能需要监管部门的批准或条件。

1“非公认会计准则”财务指标。有关附加信息，请参阅GAAP到非GAAP调节。2“非公认会计准则”财务计量。有关附加信息，请参阅GAAP到非GAAP调节。3“非公认会计准则”财务计量。有关附加信息，请参阅GAAP到非GAAP调节。

表索引

页面

合并业务报表

7

合并资产负债表

7

财务亮点

9

贷款和租赁组合余额和组合

10

存款组合余额和组合

11

信用质量-不良资产

12

信用质量-信用损失准备

13

综合平均资产负债表、净利息收入和收益率/利率

14

住房抵押贷款银行业务

15

GAAP对非GAAP对帐

16

哥伦比亚银行系统公司

合并业务报表

(未经审计)

截至的季度

%更改

(千美元，每股数据除外)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列

季度

同比

利息收入：

贷款和租赁

美元：575,044美元

美元：577,741美元

美元：569,670美元

美元：552,679美元

美元：413,525美元

-0.5%

39%

投资利息和股息：

应纳税

75,017

78,010

800,066

79,036

39,729

(4)%

89%

免征联邦所得税

6,904

6966

6929

6817

3,397

(1)%

103%

分红

3,707

4,862

4941

2,581

719

(24)%

416%

临时投资和计息存款

23,553

24,055

34,407

34,616

18,581

(2)%

27%

总利息收入

684,225

691,634

696,013

675,729

475,951

(1)%

44%

利息费用：

存款

198,435

170,659

126,974

100,408

63,613

16%

212%

根据回购协议出售的证券和购买的联邦基金

1,266

1226

1220

1,071

406

3%

212%

借款

51,275

56,066

77,080

81,004

28,764

(9)%

78%

次级债券和其他次级债券

9,887

10,060

9,864

9,271

8,470

(2)%

17%

利息支出总额

260,863

238,011

215,138

191,754

101,253

10%

158%

净利息收入

423,362

453,623

480,875

483,975

374,698

(7)%

13%

信贷损失准备金

17,136

54,909

36,737

16,014

105,539

(69)%

(84)%

非利息收入：

押金手续费

16,064

17,349

17,410

16,454

14,312

(7)%

12%

刷卡收费

13,183

14,593

15,674

13,435

11,561

(10)%

14%

金融服务和信托收入

4,464

3,011

4,651

4,512

1,297

48%

244%

住房抵押贷款银行收入(亏损)，净额

4,634

4,212

7,103

(2,342)

7,816

10%

(41)%

出售债务证券的净收益

12

9

4

-

-

33%

nm

(亏损)权益证券收益，净额

(1,565)

2,636

(2,055)

(697)

2,416

(159)%

(165)%

贷款和租赁销售收益，净额

221

1,161

1,871

442

940

(81)%

(76)%

BOLI收入

4,639

4,331

4,440

4,063

2,790

7%

66%

其他收入(亏损)

8,705

18,231

(5,117)

3,811

13,603

(52)%

(36)%

非利息收入合计

50,357

65,533

43,981

39,678

54,735

(23)%

(8)%

非利息支出：

工资和员工福利

154,538

157,572

159,041

163,398

136,092

(2)%

14%

入住率和设备，净额

45,291

48,160

43,070

50,550

41,700

(6)%

9%

无形摊销

32,091

33,204

29,879

35,553

12,660

(3)%

153%

FDIC评估

14,460

42,510

11,200

11,579

6,113

(66)%

137%

合并相关费用

4,478

7,174

18,938

29,649

115,898

(38)%

(96)%

其他费用

36,658

48,556

42,019

37,830

30,355

(25)%

21%

非利息支出合计

287,516

337,176

304,147

328,559

342,818

(15)%

(16)%

所得税拨备(收益)前收益(亏损)

169,067

127,071

183,972

179,080

(18,924)

33%

nm

所得税拨备(福利)

44,987

33,540

48,127

45,703

(4,886)

34%

nm

净收益(亏损)

美元：124,080美元

美元人民币：93,531美元

美元：135,845美元

美元和133,377美元

美元(14,038)

33%

nm

加权平均基本流通股

208,260

208,083

208,070

207,977

156,383

-0.5%

33%

加权平均稀释流通股

208,956

208,739

208,645

208,545

156,383

-0.5%

34%

普通股每股收益(亏损)-基本

美元/欧元，0.60美元

美元/欧元，0.45美元

美元/欧元，0.65美元

美元/欧元，0.64美元

美元，欧元(0.09)

33%

nm

每股普通股收益(亏损)-摊薄

美元/欧元，0.59美元

美元/欧元，0.45美元

美元/欧元，0.65美元

美元/欧元，0.64美元

美元，欧元(0.09)

31%

nm

nm=大于+/-500%的百分比变化被认为没有意义，以“nm”表示。

哥伦比亚银行系统公司

合并资产负债表

(未经审计)

%更改

(千美元，每股数据除外)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列

季度

同比

资产：

银行现金和到期

美元人民币：440,215美元

美元人民币，498,496美元

美元人民币，492,474美元

美元人民币：538,653美元

美元人民币：555,919美元

(12)%

(21)%

有息现金和临时投资

1,760,902

1,664,038

1,911,221

2,868,563

3,079,266

6%

(43)%

投资证券：

股权和其他，按公允价值计算

77,203

76,995

73,638

76,361

76,532

-0.5%

1%%

按公允价值出售

8,616,545

8,829,870

8,503,986

8,998,428

9,249,600

(2)%

(7)%

持有至到期，按摊销成本计算

2,247

2,300

2,344

2388

2,432

(2)%

(8)%

待售贷款

47,201

30,715

60,313

183,633

49,338

54%

(4)%

贷款和租赁

37,642,413

37,441,951

37,170,598

37,049,299

37,091,280

1%%

1%%

贷款和租赁信贷损失准备

(414,344)

(440,871)

(416,560)

(404,603)

(417,464)

(6)%

(1)%

净贷款和租赁

37,228,069

37,001,080

36,754,038

36,644,696

36,673,816

1%%

2%

受限股权证券

116,274

179,274

168,524

258,524

246,525

(35)%

(53)%

房舍和设备，净额

336,869

338,970

337,855

368,698

375,190

(1)%

(10)%

经营性租赁使用权资产

113,833

115,811

114,220

119,255

127,296

(2)%

(11)%

商誉

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,030,142

-0.5%

-0.5%

其他无形资产净额

571,588

603,679

636,883

666,762

702,315

(5)%

(19)%

住房抵押贷款偿还权，按公允价值计算

110,444

109,243

117,640

172,929

178,800

1%%

(38)%

银行拥有的人寿保险

682,293

680,948

648,232

643,727

641,922

-0.5%

6%

递延税金资产净额

356,031

347,203

469,841

362,880

351,229

3%

1%%

其他资产

735,058

665,740

673,372

657,365

653,904

10%

12%

总资产

美元和52,224,006美元

美元：52,173,596美元

美元：51,993,815美元

美元：53,592,096

美元：53,994,226美元

-0.5%

(3)%

负债：

存款

不计息

美元：13,808,554美元

美元：14,256,452美元

1美元：15,532,948美元

美元：16,019,408美元

1美元：17,215,781美元

(3)%

(20)%

计息

27,897,606

27,350,568

26,091,420

24,815,509

24,370,566

2%

14%

*存款总额

41,706,160

41,607,020

41,624,368

40,834,917

41,586,347

-0.5%

-0.5%

根据回购协议出售的证券

213,573

252,119

258,383

294,914

271,047

(15)%

(21)%

借款

3,900,000

3,950,000

3,985,000

6,250,000

5,950,000

(1)%

(34)%

次级债券，按公允价值计算

309,544

316,440

331,545

312,872

297,721

(2)%

4%

次级债券和其他次级债券，按摊销成本计算

107,838

107,895

107,952

108,009

108,066

-0.5%

-0.5%

经营租赁负债

129,240

130,576

129,845

132,099

140,648

(1)%

(8)%

其他负债

900,406

814,512

924,560

831,097

755,674

11%

19%

总负债

47,266,761

47,178,562

47,361,653

48,763,908

49,109,503

-0.5%

(4)%

股东权益：

普通股

5,802,322

5,802,747

5,798,167

5792,792

5,788,553

-0.5%

-0.5%

累计赤字

(418,946)

(467,571)

(485,576)

(545,842)

(603,696)

(10)%

(31)%

累计其他综合损失

(426,131)

(340,142)

(680,429)

(418,762)

(300,134)

25%

42%

股东权益总额

4,957,245

4,995,034

4,632,162

4,828,188

4,884,723

(1)%

1%%

总负债和股东权益

美元和52,224,006美元

美元：52,173,596美元

美元：51,993,815美元

美元：53,592,096

美元：53,994,226美元

-0.5%

(3)%

期末已发行普通股

209,370

208,585

208,575

208,514

208,429

-0.5%

-0.5%

哥伦比亚银行系统公司

财务亮点

(未经审计)

截至的季度

%更改

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

每股普通股数据：1

分红

美元/欧元，0.36美元

美元/欧元，0.36美元

美元/欧元，0.36美元

美元/欧元，0.36美元

美元/欧元，0.35美元

-0.5%

3%

账面价值

美元，约23.68美元

美元人民币23.95美元

美元/欧元，22.21美元

美元人民币23.16美元

美元人民币23.44美元

(1)%

1%%

有形账面价值(%1)

美元，每股16.03美元

美元/欧元，16.12美元

美元：14.22美元

美元，每股15.02美元

美元，每股15.12美元

(1)%

6%

性能比率：

效率比(2)

60.57%

64.81%

57.82%

62.60%

79.71%

(4.24)

(19.14)

非利息支出与平均资产之比(%1)

2.22%

2.58%

2.28%

2.46%

3.53%

(0.36)

(1.31)

平均资产回报率(ROAA)

0.96%

0.72%

1.02%

1.00%

(0.14)%

0.24

1.10

拨备前净收入(“PPNR”)ROAA(1)

1.44%

1.39%

1.65%

1.46%

0.89%

0.05

0.55

平均普通股权益回报率

10.01%

7.90%

11.07%

10.84%

(1.70)%

2.11

11.71

平均有形普通股权益回报率(1)

14.82%

12.19%

16.93%

16.63%

(2.09)%

2.63

16.91

绩效比率-运营：(1)

调整后的运营效率比(1)、(2)、(5)、(6)

56.97%

57.31%

51.26%

54.04%

52.84%

(0.34)

4.13

营业非利息支出与平均资产之比(%1)

2.14%

2.25%

2.10%

2.22%

2.32%

(0.11)

(0.18)

运营ROAA(1)、(5)

1.04%

0.89%

1.23%

1.27%

0.74%

0.15

0.30

运行PPNR ROAA(1)，(5)

1.55%

1.62%

1.94%

1.82%

2.01%

(0.07)

(0.46)

平均普通股权益营业回报率(1)、(5)

10.89%

9.81%

13.40%

13.77%

8.66%

1.08

2.23

平均有形普通股权益的营业回报(1)、(5)

16.12%

15.14%

20.48%

21.13%

10.64%

0.98

5.48

平均资产负债表收益率、利率和比率：

贷款和租赁收益率

6.13%

6.13%

6.08%

5.95%

5.55%

-

0.58

收益资产收益率(2)

5.69%

5.75%

5.65%

5.48%

5.19%

(0.06)

0.50

计息存款成本

2.88%

2.54%

2.01%

1.64%

1.32%

0.34

1.56

计息负债成本

3.25%

3.02%

2.72%

2.45%

1.82%

0.23

1.43

总存款成本

1.92%

1.63%

1.23%

0.99%

0.80%

0.29

1.12

总资金成本(%3)

2.27%

2.05%

1.81%

1.61%

1.16%

0.22

1.11

净息差(2)

3.52%

3.78%

3.91%

3.93%

4.08%

(0.26)

(0.56)

平均计息现金/平均计息资产

3.56%

3.64%

5.17%

5.47%

4.33%

(0.08)

(0.77)

平均贷款和租赁/平均计息资产

77.87%

78.04%

75.64%

75.18%

80.96%

(0.17)

(3.09)

平均贷款和租赁/平均总存款

90.41%

89.91%

90.63%

90.98%

93.01%

0.50

(2.60)

平均无息存款/平均总存款

33.29%

35.88%

38.55%

40.05%

39.55%

(2.59)

(6.26)

平均总存款/平均总资金(3)

90.09%

90.02%%

86.66%

85.59%

91.36%

0.07

(1.27)

选择信贷和资本比率：

不良贷款和租赁占总贷款和租赁的比例

0.38%

0.30%

0.28%

0.22%

0.20%

0.08

0.18

不良资产占总资产

0.28%

0.22%

0.20%

0.15%

0.14%

0.06

0.14

贷款和租赁信贷损失准备

1.16%

1.24%

1.18%

1.15%

1.18%

(0.08)

(0.02)

基于风险的总资本比率(4)

12.0%

11.9%

11.6%

11.3%

10.9%

0.10

1.10

普通股一级风险资本充足率(4)

9.8%

9.6%

9.5%

9.2%

8.9%

0.20

0.90

nm=大于+/-500%的百分比变化被认为没有意义，以“nm”表示。

(%1)

请参阅《公认会计准则对非公认会计准则对账》。

(2)

免税利息已调整为按21%的税率计算的应税等值基础。

(3)

资金总额=存款总额+借款总额。

(4)

估计控股公司比率。

(5)

非利息支出调整在公司公布截至2023年12月31日的三个月的收益业绩后进行了修订。此次修订包括在非利息支出调整中增加联邦存款保险公司特别评估，这将从公司的经营非利息支出计算中删除特别评估。本公司认为特别评估是一项不受本公司控制的罕见支出。

(6)

运营效率比率已调整，以取消B&O税，并对BOLI收入进行税收等值调整。本公司认为，与其他银行相比，调整后的经营效率比率更能反映其效率比率，因为该公司将调整后项目的税务处理正常化。这一调整使哥伦比亚大学对其运营效率比率的计算与合并前的计算重新一致。

哥伦比亚银行系统公司

贷款和租赁组合余额和组合

(未经审计)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

%更改

(以千为单位的$)

金额

金额

金额

金额

金额

序列季度

同比

贷款和租赁：

商业地产：

非所有者占用期限，净额

6,557,768美元

6,482,940美元

6,490,638美元

6,434,673美元

6,353,550美元

1%%

3%

所有者占用期限，净额

5,231,676

5,195,605

5,235,227

5,254,401

5,156,848

1%%

1%%

多家庭网络

5,828,960

5,704,734

5,684,495

5,622,875

5,590,587

2%

4%

建设开发网

1,728,652

1,747,302

1,669,918

1,528,924

1,467,561

(1)%

18%

住宅开发净额

284,117

323,899

354,922

388,641

440,667

(12)%

(36)%

商业广告：

期限、净额

5,544,450

5,536,765

5,437,915

5,449,787

5,906,774

-0.5%

(6)%

信用额度及其他，净额

2,491,557

2,430,127

2,353,548

2,268,790

2,184,762

3%

14%

租赁和设备融资净额

1,706,759

1,729,512

1,728,991

1,740,037

1,746,267

(1)%

(2)%

住宅：

抵押贷款，净额

6,128,884

6,157,166

6,121,838

6,272,898

6,187,964

-0.5%

(1)%

房屋净值贷款和额度，净额

1,950,421

1,938,166

1,899,948

1,898,958

1,870,002

1%%

4%

消费者及其他，净额

189,169

195,735

193,158

189,315

186,298

(3)%

2%

扣除递延费用和成本后的贷款和租赁总额

$37,642,413

$37,441,951

$37,170,598

$37,049,299

$37,091,280

1%%

1%%

贷款和租赁组合：

商业地产：

非所有者占用期限，净额

17%

17%

17%

17%

16%

所有者占用期限，净额

14%

14%

14%

14%

14%

中国多家庭网络

15%

15%

15%

15%

15%

建设开发网

5%

5%

4%

4%

4%

住宅开发净额

1%%

1%%

1%%

1%%

1%%

商业广告：

期限、净额

15%

15%

15%

15%

16%

信用额度及其他，净额

6%

6%

6%

6%

6%

租赁和设备融资净额

5%

5%

5%

5%

5%

住宅：

抵押贷款，净额

16%

16%

17%

17%

17%

房屋净值贷款和额度，净额

5%

5%

5%

5%

5%

消费者及其他，净额

1%%

1%%

1%%

1%%

1%%

合计

100%

100%

100%

100%

100%

哥伦比亚银行系统公司

存款组合余额和组合

(未经审计)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

%更改

(以千为单位的$)

金额

金额

金额

金额

金额

序列季度

同比

存款：

需求，不计息

$13,808,554

$14,256,452

$15,532,948

$16,019,408

$17215,781

(3)%

(20)%

需求、计息

8,095,211

8,044,432

6,898,831

6,300,082

5,900,462

1%%

37%

货币市场

10,822,498

10,324,454

10,349,217

10,115,908

10,681,422

5%

1%%

节省

2,640,060

2,754,113

3,018,706

3,171,714

3,469,112

(4)%

(24)%

时间

6,339,837

6,227,569

5,824,666

5,227,805

4,319,570

2%

47%

合计

$41,706,160

$41,607,020

$41,624,368

$40834,917

$41,586,347

-0.5%

-0.5%

核心存款总额(%1)

$37,436,569

$37,423,402

$37,597,830

$37,639,368

$39,155,298

-0.5%

(4)%

缴存比例：

需求，不计息

33%

34%

37%

39%

41%

需求、计息

20%

19%

17%

15%

14%

货币市场

26%

25%

25%

25%

26%

节省

6%

7%

7%

8%

9%

时间

15%

15%

14%

13%

10%

合计

100%

100%

100%

100%

100%

(1)：

核心存款被定义为总存款减去超过25万美元的定期存款和所有经纪存款。

哥伦比亚银行系统公司

信用质量-不良资产

1(未经审计)

截至的季度

%更改

(以千为单位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

不良资产：1

非应计状态的贷款和租赁：

商业地产净额

美元和39,736美元

美元和28,689美元

美元和26,053美元

10,994美元

美元和15,612美元

39%

155%

商业，净额

58,960

45,682

44,341

39,316

42,301

29%

39%

非权责发生状态的贷款和租赁合计

98,696

74,371

70,394

50,310

57,913

33%

70%

贷款和租赁逾期90多天并应计：(2)

商业地产净额

253

870

71

184

%1

(71)%

nm

商业，净额

10,733

8,232

8,606

7,720

151

30%

nm

住宅，净额(2)

31,916

29,102

25,180

21,370

17,423

10%

83%

消费者和其他，净额

437

326

240

399

140

34%

212%

逾期90天及累计的贷款和租赁合计

43,339

38,530

34,097

29,673

17,715

12%

145%

不良贷款和租赁合计(1)、(2)

142,035

112,901

104,491

79,983

75,628

26%

88%

拥有的其他房地产

1,762

1,036

1170

278

409

70%

331%

不良资产总额(1)、(2)

美元，143,797美元

美元，113,937美元

美元至105,661美元

美元和80,261美元

美元至76,037美元

26%

89%

贷款和租赁逾期31-89天

美元至109,673美元

美元至85,235美元

美元至82,918美元

美元和73,376美元

美元至78,641美元

29%

39%

贷款和租赁逾期31-89天占贷款和租赁总额的比例

0.29%

0.23%

0.22%

0.20%

0.21%

0.06

0.08

不良贷款和租赁占总贷款和租赁的比例(1)，(2)

0.38%

0.30%

0.28%

0.22%

0.20%

0.08

0.18

不良资产占总资产的比例(1)、(2)

0.28%

0.22%

0.20%

0.15%

0.14%

0.06

0.14

nm=大于+/-500%的百分比变化被认为没有意义，以“nm”表示。

(%1)

非权责发生制贷款和逾期90天以上的贷款包括在2024年3月31日、2023年12月31日、2023年9月30日、2023年6月30日和2023年3月31日分别为4300万美元、3160万美元、2690万美元、2660万美元和2440万美元的政府担保。

(2)：

不包括由Ginnie Mae担保的某些抵押贷款，哥伦比亚有权单方面回购，但尚未回购，截至2024年3月31日、2023年12月31日、2023年9月30日、2023年6月30日和2023年3月31日，贷款总额分别为160万美元、100万美元、70万美元、160万美元和540万美元。

哥伦比亚银行系统公司

信用质量-信用损失准备

(未经审计)

截至的季度

%更改

(以千为单位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

贷款和租赁信贷损失准备(ACLLL)

期初余额

美元，440,871美元

美元，416,560美元

美元至404,603美元

$-417,464

美元，301,135美元

6%

46%

在此期间获得的PCD贷款的初始ACL记录

-

-

-

-

26,492

nm

(100)%

贷款和租赁信贷损失准备(%1)

17,476

53,183

35,082

15,216

106,498

(67)%

(84)%

注销

商业地产净额

(161)

(629)

-

(174)

-

(74)%

nm

商业，净额

(47,232)

(31,949)

(26,629)

(32,036)

(19,248)

48%

145%

住宅，净额

(490)

(89)

(206)

(4)

(248)

451%

98%

消费者和其他，净额

(1,870)

(1,841)

(1,884)

(1,264)

(773)

2%

142%

合计冲销

(49,753)

(34,508)

(28,719)

(33,478)

(20,269)

44%

145%

恢复

商业地产净额

358

35

31

209

58

nm

nm

商业，净额

4,732

4,414

4901

4,511

3,058

7%

55%

住宅，净额

170

781

156

63

123

(78)%

38%

消费者和其他，净额

490

406

506

618

369

21%

33%

总恢复

5750

5,636

5,594

5,401

3,608

2%

59%

净(冲销)回收

商业地产净额

197

(594)

31

35

58

nm

240%

商业，净额

(42,500)

(27,535)

(21,728)

(27,525)

(16,190)

54%

163%

住宅，净额

(320)

692

(50)

59

(125)

(146)%

156%

消费者和其他，净额

(1,380)

(1,435)

(1,378)

(646)

(404)

(4)%

242%

净冲销总额

(44,003)

(28,872)

(23,125)

(28,077)

(16,661)

52%

164%

期末余额

美元，414,344美元

美元，440,871美元

美元，416,560美元

美元至404,603美元

$-417,464

(6)%

(1)%

无资金承付款准备金

期初余额

美元和23,208美元

美元和21,482美元

美元至19827美元

美元至19,029美元

美元和14,221美元

8%

63%

为在此期间获得的未出资承付款记录的初始ACL

-

-

-

-

5,767

nm

(100)%

(重新计提)无资金承付款的信贷损失拨备

(340)

1,726

1,655

798

(959)

(120)%

(65)%

期末余额

22,868

23,208

21,482

19,827

19,029

(1)%

20%

信贷损失准备总额(ACL)

美元437,212美元

美元，464,079美元

美元，438,042美元

$-424,430

美元，436,493美元

(6)%

-0.5%

平均贷款和租赁的净冲销(年化)

0.47%

0.31%

0.25%

0.30%

0.23%

0.16

0.24

恢复到总冲销

11.56%

16.33%

19.48%

16.13%

17.80%

(4.77)

(6.24)

贷款和租赁的ACLLL

1.10%

1.18%

1.12%

1.09%

1.13%

(0.08)

(0.03)

贷款和租赁的ACL

1.16%

1.24%

1.18%

1.15%

1.18%

(0.08)

(0.02)

nm=大于+/-500%的百分比变化被认为没有意义，以“nm”表示。

(%1)

在截至2023年3月31日的季度，贷款和租赁的信贷损失准备金包括8840万美元的初始准备金，与在此期间获得的非PCD贷款有关。

哥伦比亚银行系统公司

综合平均资产负债表、净利息收入和收益率/利率

(未经审计)

截至的季度

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年3月31日

(以千为单位的$)

平均余额

利息收入或费用

平均收益率或收益率

平均余额

利息收入或费用

平均收益率或收益率

平均余额

利息收入或费用

平均收益率或收益率

生息资产：

待售贷款

美元，约30,550美元

美元和525美元

6.88%

美元人民币：48,868美元

美元和649美元

5.31%

美元，约合人民币54,008元

美元，799美元

5.92%

贷款和租赁(%1)

37,597,101

574,519

6.13%

37,333,310

577,092

6.13%

29,998,630

412,726

5.55%

应税证券

8,081,003

78,724

3.90%

7,903,053

82,872

4.19%

4,960,966

40,448

3.26%

免税证券(2)

851,342

7,886

3.71%

809,551

8,073

3.99%

437,020

4,068

3.72%

临时投资和计息现金

1,720,791

23,553

5.51%

1,743,447

24,055

5.47%

1,605,081

18,581

4.69%

生息资产总额

48,280,787

685,207美元

5.69%

47,838,229

692,741美元

5.75%

37,055,705

476,622美元

5.19%

商誉及其他无形资产

1,619,134

1,652,282

623,042

其他资产

2,184,052

2,341,845

1,747,228

总资产

$52,083,973

$51,832,356

$39,425,975

有息负债：

有息活期存款

$108,035,339

$51,378

2.57%

$7,617,427

$44,861

2.34%

$4,759,251

美元和9,815美元

0.84%

货币市场存款

10,612,073

72,497

2.75%

10,276,894

61,055

2.36%

8,845,784

32,238

1.48%

储蓄存款

2,688,360

715

0.11%

2,880,622

698

0.10%

2,686,388

556

0.08%

定期存款

6,406,807

73,845

4.64%

5,847,400

64,045

4.35%

3,205,128

21,004

2.66%

有息存款总额

27,742,579

198,435

2.88%

26,622,343

170,659

2.54%

19,496,551

63,613

1.32%

回购协议和购买的联邦资金

231,667

1,266

2.20%

245,989

1226

1.98%

281,032

406

0.59%

借款

3,920,879

51,275

5.26%

3,918,261

56,066

5.68%

2,352,715

28,764

4.96%

次级债券和其他次级债券

423,528

9,887

9.39%

440,007

10,060

9.07%

417,966

8,470

8.22%

有息负债总额

32,318,653

260,863美元

3.25%

31,226,600

238,011美元

3.02%

22,548,264

101,253美元

1.82%

无息存款

13,841,582

14,899,001

12,755,080

其他负债

937,863

1,011,019

772,870

总负债

47,098,098

47,136,620

36,076,214

普通股

4,985,875

4,695,736

3,349,761

总负债和股东权益

$52,083,973

$51,832,356

$39,425,975

净利息收入(2)

$424,344

454,730美元

$375,369

净息差

2.44%

2.73%

3.37%

净利息收入与盈利资产之比或净息差(1)、(2)

3.52%

3.78%

4.08%

(1)测试

非权责发生制贷款和租赁包括在平均余额中。

(2)测试

免税所得调整为等值税基，税率为21%。这项调整是在截至2024年3月31日的三个月的记录收入基础上增加的约98.2万美元，而截至2023年12月31日的三个月的记录收入为110万美元，截至2023年3月31日的三个月的记录收入为67.1万美元。

哥伦比亚银行系统公司

住房抵押贷款银行业务

(未经审计)

截至的季度

%更改

(以千为单位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

住房抵押贷款银行业务收入：

发货和销售

美元；2,920美元

美元；2,686美元

美元；2,442美元

美元，3166美元

美元，约3,587美元

9%

(19)%

维修

6,021

5966

8,887

9,167

9,397

1%%

(36)%

MSR资产公允价值变动：

随时间推移预期现金流的收集/变现引起的变化

(3,153)

(3,215)

(4,801)

(4,797)

(4,881)

(2)%

(35)%

估值输入或假设引起的变化

3,117

(6,251)

5,308

(2,242)

(2,937)

nm

nm

MSR对冲(亏损)收益

(4,271)

5,026

(4,733)

(7,636)

2,650

(185)%

(261)%

合计

美元：4634美元

美元：4,212美元

美元；7,103美元

美元(2,342美元)

美元/欧元，7816美元

10%

(41)%

已结清待售贷款额

美元至86,903美元

美元和87,033美元

$103,333

$119,476

美元和131,726美元

-0.5%

(34)%

销售利润率收益

3.36%

3.09%

2.36%

2.65%

2.72%

0.27

0.64

住房抵押贷款偿还权：

期初余额

$109,243

$117,640

美元至172,929美元

美元至178,800美元

美元至185,017美元

(7)%

(41)%

新增MSR大写

1,237

920

1,658

1,168

1,601

34%

(23)%

出售MSR资产

-

149

(57,454)

-

-

(100)%

nm

MSR资产公允价值变动：

随时间推移预期现金流的收集/变现引起的变化

(3,153)

(3,215)

(4,801)

(4,797)

(4,881)

(2)%

(35)%

估值输入或假设引起的变化

3,117

(6,251)

5,308

(2,242)

(2,937)

nm

nm

期末余额

$110,444

$109,243

$117,640

美元至172,929美元

美元至178,800美元

1%%

(38)%

为他人服务的住房抵押贷款

$8,081,039

$8,175,664

$8,240,950

$12,726,615

$12,914,046

(1)%

(37)%

MSR占服务产品组合的百分比

1.37%

1.34%

1.43%

1.36%

1.38%

0.03

(0.01)

nm=大于+/-500%的百分比变化被认为没有意义，以“nm”表示。

非GAAP财务指标

除了根据美国公认会计原则(“GAAP”)公布的结果外，本新闻稿还包含某些非GAAP财务指标。该公司认为，提出某些非GAAP财务指标为投资者提供了有助于了解我们的财务业绩、业绩趋势和财务状况的信息。我们利用这些措施进行内部规划和预测。我们以及证券分析师、投资者和其他相关方也使用这些衡量标准来比较同行公司的经营业绩。我们相信，我们的陈述和讨论，连同随附的对账，提供了对影响我们业务的因素和趋势的全面了解，并允许投资者以类似于管理层的方式来查看业绩。这些非GAAP衡量标准不应被视为替代GAAP基础衡量标准和结果，我们强烈鼓励投资者全面审查我们的合并财务报表，不要依赖任何单一的财务衡量标准。由于非GAAP财务计量没有标准化，可能无法将这些财务计量与具有相同或相似名称的其他公司的非GAAP财务计量进行比较。

哥伦比亚银行系统公司

GAAP对非GAAP对帐

(未经审计)

截至的季度

%更改

(千美元，每股数据除外)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

股东权益总额

a

美元至4957,245美元

美元和4,995,034美元

美元和4,632,162美元

美元和4,828,188美元

1美元：4,884,723美元

(1)%

1%%

少：商誉

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,030,142

-0.5%

-0.5%

减去：其他无形资产净额

571,588

603,679

636,883

666,762

702,315

(5)%

(19)%

有形普通股股东权益

b

美元和3,356,423美元

美元和3,362,121美元

美元和2966,045美元

美元和3,132,192美元

美元和3,152,266美元

-0.5%

6%

总资产

c

$52,224,006

$52,173,596

$51,993,815

$53,592,096

$53,994,226

-0.5%

(3)%

少：商誉

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,030,142

-0.5%

-0.5%

减去：其他无形资产净额

571,588

603,679

636,883

666,762

702,315

(5)%

(19)%

有形资产

d

$50,623,184

$50,540,683

$50327,698

$51,896,100

$52261,769

-0.5%

(3)%

期末已发行普通股

e

209,370

208,585

208,575

208,514

208,429

-0.5%

-0.5%

股东权益与总资产之比

a/c

9.49%

9.57%

8.91%

9.01%

9.05%

(0.08)

0.44

有形普通股权益比率

b/d

6.63%

6.65%

5.89%

6.04%

6.03%

(0.02)

0.60

每股普通股账面价值

a/e

美元人民币，人民币23.68美元

美元人民币，人民币23.95美元

美元人民币，人民币22.21美元

美元人民币，人民币23.16美元

美元人民币，人民币23.44美元

(1)%

1%%

每股普通股有形账面价值

b/e

美元人民币，人民币16.03美元

美元人民币，人民币16.12美元

美元人民币，人民币14.22美元

美元人民币，人民币15.02美元

美元人民币，人民币15.12美元

(1)%

6%

哥伦比亚银行系统公司

GAAP至非GAAP对账-续

(未经审计)

截至的季度

%更改

(以千为单位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

非利息收入调整

出售债务证券的净收益

美元人民币、人民币12元

美元人民币、人民币

美元的人民币，4

美元人民币，-

美元人民币，-

33%

nm

(亏损)权益证券收益，净额

(1,565)

2,636

(2,055)

(697)

2,416

(159)%

(165)%

掉期衍生品收益(亏损)

1,197

(8,042)

5,700

1,288

(3,543)

nm

nm

为投资而持有的某些贷款的公允价值变动

(2,372)

19354

(19,247)

(6965)

9,488

(112)%

(125)%

由于估值投入或假设导致的MSR公允价值变动

3,116

(6,251)

5,308

(2,242)

(2,937)

nm

nm

MSR对冲(亏损)收益

(4,271)

5,026

(4,733)

(7,636)

2,650

(185)%

(261)%

非利息收入调整总额

a

美元人民币、人民币、人民币(3883美元)

美元/欧元，12,732美元

美元人民币，人民币(15,023美元)

美元人民币(16,252美元)

美元，美元，8074美元

(130)%

(148)%

非利息费用调整

合并相关费用

美元人民币，人民币4,478美元

元人民币，7174美元

美元人民币，人民币18,938美元

美元人民币，人民币29,649美元

元人民币和115,898美元

(38)%

(96)%

退出和处置成本

1,272

2,791

4,017

2,119

1,291

(54)%

(1)%

美国联邦存款保险公司特别评估(2)

4,848

32,923

-

-

-

(85)%

nm

非利息费用调整总额

b

10,598美元，10,598

美元人民币，人民币42,888美元

美元人民币，人民币22,955美元

美元人民币，31768美元

元人民币，117,189美元

(75)%

(91)%

净利息收入

c

美元人民币，423,362美元

美元人民币，453,623美元

美元人民币，480,875美元

美元人民币，483,975美元

美元，374,698美元

(7)%

13%

非利息收入(GAAP)

d

元人民币，50,357美元

美元人民币，人民币65,533美元

美元人民币，人民币43,981美元

美元人民币，人民币39,678美元

美元人民币，人民币54,735美元

(23)%

(8)%

减去：非利息收入调整

a

3,883

(12,732)

15,023

16,252

(8,074)

nm

nm

营业非利息收入(非GAAP)

e

美元人民币，人民币54,240美元

美元人民币，人民币52,801美元

美元，美元，59,004美元

美元人民币，人民币55,930美元

美元人民币，人民币46,661美元

3%

16%

收入(GAAP)

f=c+d

美元人民币：473,719美元

美元人民币，519,156美元

美元人民币和524,856美元

美元人民币，人民币523,653美元

美元人民币和429,433美元

(9)%

10%

营业收入(非GAAP)

g=c+e

美元人民币：477,602美元

元人民币，506,424美元

美元人民币，人民币539,879美元

元人民币，539,905美元

美元人民币，421,359美元

(6)%

13%

非利息支出(GAAP)

h

美元，287,516美元

元人民币，337,176美元

元人民币，304,147美元

美元，328,559美元

美元，342,818美元

(15)%

(16)%

减去：非利息费用调整

b

(10,598)

(42,888)

(22,955)

(31,768)

(117,189)

(75)%

(91)%

营业非利息支出(非GAAP)

我

元人民币，276,918美元

元人民币，294,288美元

元人民币，281,192美元

美元人民币，296,791美元

美元/欧元，225,629美元

(6)%

23%

净收益(亏损)(GAAP)

j

美元/欧元，124,080美元

美元人民币，人民币93,531美元

美元/欧元，135,845美元

美元人民币，人民币133,377美元

美元人民币，人民币(14,038美元)

33%

nm

所得税拨备(福利)

44,987

33,540

48,127

45,703

(4,886)

34%

nm

扣除所得税准备前的收益(亏损)

169,067

127,071

183,972

179,080

(18,924)

33%

nm

信贷损失准备金

17,136

54,909

36,737

16,014

105,539

(69)%

(84)%

拨备前净收入(PPNR)(非GAAP)

k

186,203

181,980

220,709

195,094

86,615

2%

115%

减去：非利息收入调整

a

3,883

(12,732)

15,023

16,252

(8,074)

nm

nm

新增：非利息费用调整

b

10,598

42,888

22,955

31,768

117,189

(75)%

(91)%

运营PPNR(非GAAP)

L

美元，200,684美元

美元人民币：212,136美元

美元/欧元，258,687美元

美元人民币：243,114美元

美元/欧元，195,730美元

(5)%

3%

净收益(亏损)(GAAP)

j

美元/欧元，124,080美元

美元人民币，人民币93,531美元

美元/欧元，135,845美元

美元人民币，人民币133,377美元

美元人民币，人民币(14,038美元)

33%

nm

减去：非利息收入调整

a

3,883

(12,732)

15,023

16,252

(8,074)

nm

nm

新增：非利息费用调整

b

10,598

42,888

22,955

31,768

117,189

(75)%

(91)%

调整对税收的影响

(3,620)

(7,539)

(9,482)

(11,981)

(23,565)

(52)%

(85)%

营业净收入(非公认会计准则)

m

美元/欧元，134,941美元

美元/欧元，116,148美元

美元/欧元，164,341美元

美元/欧元，169,416美元

美元人民币，人民币71,512美元

16%

89%

nm=大于+/-500%的百分比变化被认为没有意义，以“nm”表示。

哥伦比亚银行系统公司

GAAP至非GAAP对账-续

(未经审计)

截至的季度

%更改

(千美元，每股数据除外)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

平均资产

n

$52,083,973

$51,832,356

$53,011,361

53,540,574美元

$39,425,975

-0.5%

32%

减去：平均商誉和其他无形资产净额

1,619,134

1,652,282

1,684,093

1,718,705

623,042

(2)%

160%

平均有形资产

o

$50,464,839

$150,180,074

$51,327,268

51,821,869美元

$38,802,933

1%%

30%

平均普通股股东权益

p

美元至4,985,875美元

美元至4695,736美元

美元至4,866,975美元

4,935,239美元

美元和3,349,761美元

6%

49%

减去：平均商誉和其他无形资产净额

1,619,134

1,652,282

1,684,093

1,718,705

623,042

(2)%

160%

平均有形普通股权益

q

美元和3,366,741美元

美元和3,043,454美元

美元和3,182,882美元

$3,216,534

美元和2,726,719美元

11%

23%

加权平均基本流通股

r

208,260

208,083

208,070

207,977

156,383

-0.5%

33%

加权平均稀释流通股

S

208,956

208,739

208,645

208,545

156,383

-0.5%

34%

选择每股和业绩指标

每股收益-基本

j/r

美元人民币，人民币0.60美元

美元人民币，人民币0.45美元

美元人民币，人民币0.65美元

美元人民币，人民币0.64美元

美元人民币(0.09美元)

33%

nm

稀释后每股收益

j/S

美元人民币，人民币0.59美元

美元人民币，人民币0.45美元

美元人民币，人民币0.65美元

美元人民币，人民币0.64美元

美元人民币(0.09美元)

31%

nm

效率比(1)

h/f

60.57%

64.81%

57.82%

62.60%

79.71%

(4.24)

(19.14)

非利息支出与平均资产之比

h/n

2.22%

2.58%

2.28%

2.46%

3.53%

(0.36)

(1.31)

平均资产回报率

j/n

0.96%

0.72%

1.02%

1.00%

(0.14)%

0.24

1.10

平均有形资产回报率

j/o

0.99%

0.74%

1.05%

1.03%

(0.15)%

0.25

1.14

PPNR平均资产收益率

k/n

1.44%

1.39%

1.65%

1.46%

0.89%

0.05

0.55

平均普通股权益回报率

j/p

10.01%

7.90%

11.07%

10.84%

(1.70)%

2.11

11.71

平均有形普通股权益回报率

j/q

14.82%

12.19%

16.93%

16.63%

(2.09)%

2.63

16.91

每股营业和业绩指标

营业每股收益-基本(2)

m/r

美元人民币，人民币0.65美元

美元人民币，人民币0.56美元

美元人民币，人民币0.79美元

美元人民币，人民币0.81美元

美元人民币，人民币0.46美元

16%

41%

每股营业收益摊薄(2)

m/S

美元人民币，人民币0.65美元

美元人民币，人民币0.56美元

美元人民币，人民币0.79美元

美元人民币，人民币0.81美元

美元人民币，人民币0.46美元

16%

41%

调整后的运营效率比(1)、(2)、(3)

u/y

56.97%

57.31%

51.26%

54.04%

52.84%

(0.34)

4.13

营业非利息支出与平均资产之比

I/N

2.14%

2.25%

2.10%

2.22%

2.32%

(0.11)

(0.18)

平均资产营业回报率(2)

m/n

1.04%

0.89%

1.23%

1.27%

0.74%

0.15

0.30

平均有形资产的营业回报(2)

m/o

1.08%

0.92%

1.27%

1.31%

0.75%

0.16

0.33

营业PPNR平均资产回报率(2)

L/n

1.55%

1.62%

1.94%

1.82%

2.01%

(0.07)

(0.46)

平均普通股权益营业回报率(2)

m/p

10.89%

9.81%

13.40%

13.77%

8.66%

1.08

2.23

平均有形普通股权益的营业回报(2)

m/q

16.12%

15.14%

20.48%

21.13%

10.64%

0.98

5.48

nm=大于+/-500%的百分比变化被认为没有意义，以“n/m”表示。

(%1)

免税利息已调整为使用21%税率的应税等值基础，并添加到本次计算的申报收入中。

(2)

非利息支出调整在公司公布截至2023年12月31日的三个月的收益业绩后进行了修订。此次修订将联邦存款保险公司的特别评估纳入非利息费用调整，将特别评估从公司的营业非利息费用计算中删除。本公司认为特别评估是一项不受本公司控制的罕见支出。

(3)

运营效率比率已调整，以取消B&O税，并对BOLI收入进行税收等值调整。本公司认为，与其他银行相比，调整后的经营效率比率更能反映其效率比率，因为该公司将调整后项目的税务处理正常化。这一调整使哥伦比亚大学对其运营效率比率的计算与合并前的计算重新保持一致。

哥伦比亚银行系统公司

GAAP至非GAAP对账-续

调整后的运营效率比率

(未经审计)

截至的季度

%更改

(以千为单位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

非利息支出(GAAP)

h

美元人民币，287,516美元

美元人民币，337,176美元

美元人民币：304,147美元

美元，328,559美元

美元人民币，342,818美元

(15)%

(16)%

减去：非利息费用调整

b

(10,598)

(42,888)

(22,955)

(31,768)

(117,189)

(75)%

(91)%

营业非利息支出(非GAAP)

我

276,918

294,288

281,192

296,791

225,629

(6)%

23%

减税：B&O税

t

(3,223)

(2,727)

(3,275)

(3,647)

(2,129)

18%

51%

营业非利息费用，不包括B&O税(非公认会计准则)

u

美元人民币，273,695美元

美元人民币，291,561美元

美元人民币，277,917美元

美元人民币，293,144美元

美元，约22.35万美元

(6)%

22%

净利息收入(税额)(1)

v

美元人民币：424,344美元

美元人民币，454,730美元

美元人民币，482,031美元

美元人民币，485,168美元

美元人民币，375,369美元

(7)%

13%

非利息收入(GAAP)

d

50,357

65,533

43,981

39,678

54,735

(23)%

(8)%

新增：波利税当量调整(1)

w

1,809

1,182

1,178

1,360

957

53%

89%

总收入，不包括BOLI税额调整(税额)

x

476,510

521,445

527,190

526,206

431,061

(9)%

11%

减去：非利息收入调整

a

3,883

(12,732)

15,023

16,252

(8,074)

nm

nm

调整后营业收入总额，不包括BOLI税额调整(税额)(非公认会计准则)

y

美元人民币：480,393美元

美元人民币，508,713美元

美元，美元，542,213美元

美元，美元，542,458美元

美元人民币：422,987美元

(6)%

14%

效率比(1)

h/f

60.57%

64.81%

57.82%

62.60%

79.71%

(4.24)

(19.14)

调整后的运营效率比率(非GAAP)(1)、(2)、(3)

u/y

56.97%

57.31%

51.26%

54.04%

52.84%

(0.34)

4.13

nm=大于+/-500%的百分比变化被认为没有意义，以“nm”表示。

(%1)

免税所得已按21%的税率调整为应税等值基础，并计入本次计算的申报收入。

(2)

非利息支出调整在公司公布截至2023年12月31日的三个月的收益业绩后进行了修订。此次修订将联邦存款保险公司的特别评估纳入非利息费用调整，将特别评估从公司的营业非利息费用计算中删除。本公司认为特别评估是一项不受本公司控制的罕见支出。

(3)

运营效率比率已调整，以取消B&O税，并对BOLI收入进行税收等值调整。本公司认为，与其他银行相比，调整后的经营效率比率更能反映其效率比率，因为该公司将调整后项目的税务处理正常化。这一调整使哥伦比亚大学对其运营效率比率的计算与合并前的计算重新一致。

哥伦比亚银行系统公司

GAAP至非GAAP对账-续

(未经审计)

截至的季度

%更改

(以千为单位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

贷款和租赁利息收入

a

美元和574,519美元

美元，577,092美元

美元，567,929美元

美元和551,997美元

美元人民币：412,726美元

-0.5%

39%

减：获得性贷款增加率相关(2)、(3)

b

23,482

26,914

28,963

30,548

11,832

(13)%

98%

较少：获得的贷款增量-与信贷相关(3)

c

5,119

5,430

6,370

7,100

3,806

(6)%

34%

调整后的贷款和租赁利息收入

d=a-b-c

美元，545,918美元

美元至544,748美元

美元和532,596美元

美元和514,349美元

美元人民币，397,088美元

-0.5%

37%

应税证券利息收入

e

美元人民币：78,724美元

美元人民币和82,872美元

美元人民币和85,007美元

美元人民币：81,617美元

美元/欧元，40,448美元

(5)%

95%

减：收购应税证券增值率相关

f

31,527

34,290

39,219

34,801

15,356

(8)%

105%

调整后的应税证券利息收入

g=e-f

美元/欧元，47,197美元

美元人民币：48,582美元

美元，约合人民币45,788元

美元，约合人民币46,816元

元人民币和25,092美元

(3)%

88%

免税证券利息收入(1)

h

元人民币和7,886美元

美元，美元，8073美元

10亿美元，人民币8,085

美元，10,010美元

美元人民币1,068美元

(2)%

94%

减去：收购的免税证券增值率相关

我

2270

2,309

2,288

2,274

901

(2)%

152%

调整后的应税证券利息收入(1)

j=h-i

元人民币和5,616美元

元人民币和5,764美元

元人民币和5,797美元

元人民币和5,736美元

美元人民币3,167美元

(3)%

77%

利息收入(%1)

k

美元和685,207美元

美元和692,741美元

美元和697,169美元

美元，676,922美元

美元人民币：476,622美元

(1)%

44%

减去：收购贷款和证券增值相关

L=b+f+i

57,279

63,513

70,470

67,623

28,089

(10)%

104%

较少：获得的贷款增量-与信贷相关

c

5,119

5,430

6,370

7,100

3,806

(6)%

34%

调整后利息收入(%1)

m=k-L-c

美元和622,809美元

美元至623,798美元

美元和620,329美元

美元和602,199美元

美元人民币：444,727美元

-0.5%

40%

有息存款利息支出

n

美元，198,435美元

美元和170,659美元

美元和126,974美元

美元；100,408美元

元人民币和63,613美元

16%

212%

减：后天存款增值

o

-

(187)

(373)

(280)

(93)

nm

nm

调整后的生息存款利息支出

p=n-o

美元，198,435美元

美元和170,846美元

美元和127,347美元

美元；100,688美元

元人民币和63,706美元

16%

211%

利息支出

q

美元，260,863美元

美元和238,011美元

美元，215,138美元

美元和191,754美元

美元人民币：101,253美元

10%

158%

减去：后天有息负债增加(2)

r

(57)

(244)

(430)

(337)

(150)

(77)%

(62)%

调整后的利息支出

S=q-r

美元，260,920美元

美元，238,255美元

美元，215,568美元

美元和192,091美元

美元/欧元，101,403美元

10%

157%

净利息收入(%1)

t

美元，424,344美元

美元至454,730美元

美元和482,031美元

美元和485,168美元

美元人民币，375,369美元

(7)%

13%

减去：获得的贷款、证券和有息负债与增值利率相关(3)

u=L-r

57,336

63,757

70,900

67,960

28,239

(10)%

103%

较少：获得的贷款增量-与信贷相关(3)

c

5,119

5,430

6,370

7,100

3,806

(6)%

34%

调整后净利息收入(%1)

v=t-u-c

美元：361,889美元

美元，385,543美元

美元：404,761美元

美元和410,108美元

美元，343,324美元

(6)%

5%

平均贷款和租赁

AA

37,597,101

37,333,310

37,050,518

37,169,315

29,998,630

1%%

25%

平均应税证券

ab

8,081,003

7,903,053

8,356,165

8,656,147

4,960,966

2%

63%

平均免税证券

AC

851,342

809,551

844,417

865,278

437,020

5%

95%

平均生息资产

广告

48,280,787

47,838,229

48,981,105

49,442,518

37,055,705

1%%

30%

平均有息存款

Ae

27,742,579

26,622,343

25,121,745

24,494,717

19,496,551

4%

42%

平均有息负债

af

32,318,653

31,226,600

31,413,978

31,372,416

22,548,264

3%

43%

nm=大于+/-500%的百分比变化被认为没有意义，以“nm”表示。

(1)测试

免税利息已调整为按21%的税率计算的应税等值基础。

(2)测试

包括与UHC 2014年收购Sterling Financial Corporation相关的折扣增加。

(3)测试

哥伦比亚历史贷款的累计公允价值折扣是在2023年2月28日建立的，信贷相关折扣和利率相关折扣之间的分配是在当时建立的。我们披露的与信贷相关和与利率相关的折扣增量是基于这两个项目在合并完成时相对于折扣的相对分配做出的估计。

哥伦比亚银行系统公司

GAAP至非GAAP对账-续

(未经审计)

截至的季度

%更改

(以千为单位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

贷款和租赁的平均收益率

a/aa

6.13%

6.13%

6.08%

5.95%

5.55%

-

0.58

减：获得性贷款增加率相关(2)、(3)

b/aa

0.25%

0.29%

0.31%

0.33%

0.16%

(0.04)

0.09

较少：获得的贷款增量-与信贷相关(3)

c/aa

0.05%

0.06%

0.07%

0.08%

0.05%

(0.01)

-

调整后的贷款和租赁平均收益率

d/aa

5.83%

5.78%

5.70%

5.54%

5.34%

0.05

0.49

应税证券平均收益率

e/ab

3.90%

4.19%

4.07%

3.77%

3.26%

(0.29)

0.64

减：收购应税证券增值率相关

f/ab

1.57%

1.72%

1.86%

1.61%

1.26%

(0.15)

0.31

调整后的应税证券平均收益率

g/ab

2.33%

2.47%

2.21%

2.16%

2.00%

(0.14)

0.33

免税证券平均收益率(1)

h/ac

3.71%

3.99%

3.83%

3.70%

3.72%

(0.28)

(0.01)

减去：收购的免税证券增值率相关

i/ac

1.07%

1.13%

1.07%

1.05%

0.84%

(0.06)

0.23

调整后的免税证券收益率(1)

j/ac

2.64%

2.86%

2.76%

2.65%

2.88%

(0.22)

(0.24)

生息资产平均收益率(%1)

k/ad

5.69%

5.75%

5.65%

5.48%

5.19%

(0.06)

0.50

减去：收购贷款和证券增值相关

L/广告

0.48%

0.53%

0.57%

0.55%

0.31%

(0.05)

0.17

较少：获得的贷款增量-与信贷相关

c/ad

0.04%

0.05%

0.05%

0.06%

0.04%

(0.01)

-

调整后的生息资产平均收益率(%1)

m/ad

5.17%

5.17%

5.03%

4.87%

4.84%

-

0.33

有息存款平均利率

n/ae

2.88%

2.54%

2.01%

1.64%

1.32%

0.34

1.56

减：后天存款增值

o/ae

-0.5%

-0.5%

(0.01)%

-0.5%

-0.5%

-

-

调整后的有息存款平均利率

p/ae

2.88%

2.54%

2.02%

1.64%

1.32%

0.34

1.56

有息负债平均利率

q/af

3.25%

3.02%

2.72%

2.45%

1.82%

0.23

1.43

减去：后天有息负债增加(2)

r/af

-0.5%

-0.5%

(0.01)%

-0.5%

-0.5%

-

-

调整后的有息负债平均利率

S/af

3.25%

3.02%

2.73%

2.45%

1.82%

0.23

1.43

净息差(%1)

t/ad

3.52%

3.78%

3.91%

3.93%

4.08%

(0.26)

(0.56)

减去：获得的贷款、证券和有息负债与增值利率相关(3)

u/ad

0.48%

0.53%

0.58%

0.55%

0.31%

(0.05)

0.17

较少：获得的贷款增量-与信贷相关(3)

c/ad

0.04%

0.05%

0.05%

0.06%

0.04%

(0.01)

-

调整后的净息差(%1)

v/ad

3.00%

3.20%

3.28%

3.32%

3.73%

(0.20)

(0.73)

(1)：

免税利息已调整为按21%的税率计算的应税等值基础。

(2)：

包括与UHC 2014年收购Sterling Financial Corporation相关的折扣增加。

（3）

历史哥伦比亚贷款的累计公允价值折扣于2023年2月28日确定，信贷相关折扣和利率相关折扣之间的分配于当时确定。我们对信贷相关和利率相关折扣增加的披露是基于这两个项目在收盘时折扣中的相对分配而进行的估计。

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来源：哥伦比亚银行系统公司