SWK控股公司公佈2023年第一季度財務業績

電話會議和現場音頻網絡直播定於2023年5月11日(星期四)上午10：00舉行。ET

企業亮點

財務應收賬款分段更新

於本季度，SWK採用會計準則ASC 326估計其當前預期信貸損失(「CECL」)，這導致1180萬美元的信貸損失撥備，以及扣除250萬美元的適用遞延税項資產后的累計赤字淨額減少970萬美元。信貸損失準備未分配給任何特定的金融工具，並不表明對特定應收賬款的負面看法。 達拉斯，2023年5月11日/美通社/--SWK控股公司(納斯達克股票代碼：SWKH)(以下簡稱「SWK」或「公司」)是一家專注於生命科學的專業金融公司，服務於中小型商業階段的公司。該公司今天提供了最新業務情況，並公佈了截至2023年3月31日的第一季度財務和經營業績。

SWK總裁兼首席執行官Jody Staggs表示：「我們第一季度的業績符合內部預期，財務部門產生了460萬美元的淨收入，調整后的非GAAP淨收入為730萬美元。該投資組合產生了誘人的回報，有效收益率為15.5%，我們的應收融資總額投資組合達到了2.488億美元的歷史新高。」「我們投資組合的大部分表現符合預期，我們與2023年可能需要額外資本的借款方保持定期聯繫.」

斯塔格斯先生繼續説道：「我們對Enteris運營子公司持續的財務和運營勢頭感到高興，包括與一家大型製藥服務機構合作，為其客户提供第一階段和第二階段的CDMO服務。今年到目前為止，Enteris已經投標了大約700萬美元的CDMO提案，預計將推動2023年下半年的收入增長。此外，2022年底啟動的重組導致運營支出大幅減少，2023年第一季度的運營支出總計140萬美元，比2022年第四季度的260萬美元下降了45%。我們相信，目前已經到位的運營效率為Enteris在2023年下半年改善財務業績奠定了基礎。我們繼續評估Enteris的戰略替代方案，並將在取得進展時提供最新情況。「

「持續的資本市場不確定性既是機遇，也是挑戰。鑑於我們專注於為差異化的生命科學產品公司融資，再加上我們健康的資產負債表，槓桿率降至最低，我們處於有利地位。我們還在努力通過改善資本結構、減少Enteris的運營消耗以及正在進行的股票回購計劃來增加股東價值。」

2023年第一季度財務業績

2023年第一季度，SWK的總收入為940萬美元，與2022年第一季度的1110萬美元相比下降了15.3%。在截至2023年3月31日的三個月中，收入減少了170萬美元，其中包括應收財務部門收入減少了110萬美元，製藥開發部門收入減少了60萬美元。應收金融賬款部門收入減少110萬美元，主要是由於2022年償還的應收金融賬款的利息、手續費和特許權使用費收入減少530萬美元，但因為新貸款和現有貸款提供資金而產生的利息和手續費收入增加440萬美元，部分抵消了這一減少。

截至2023年3月31日的三個月，該季度的税前淨收益持平於450萬美元，而去年同期為460萬美元。與去年同期相比略有下降的主要原因是合併收入減少了170萬美元，但這兩個部門的運營費用減少了190萬美元，部分抵消了這一下降。

截至2023年3月31日的季度，GAAP淨收入增長33.3%，達到460萬美元，或每股稀釋后收益0.36美元，而2022年第一季度為350萬美元，或每股稀釋后收益0.27美元。

2023年第一季度，非GAAP調整后的淨收入為570萬美元，比2022年第一季度的600萬美元下降了4.4%。應收金融賬款部門的非公認會計准則調整后的淨收入為730萬美元，比2022年第一季度的840萬美元下降了13.5%。

在截至2023年3月31日的12個月中，有3070萬美元的貸款償還和特許權使用費支付，其中8340萬美元的新投資和現有投資資金部分抵消了這一數字。因此，截至2023年3月31日，創收資產(定義為金融應收賬款和公司債務證券)總額為2.371億美元。與截至2022年3月31日的創收資產1.884億美元相比，這一數字增長了25.9%。截至2022年3月31日，總投資資產(包括創收資產加上股權掛鉤證券)總計2.378億美元，而2022年3月31日總投資資產為1.913億美元。

截至2023年3月31日，每股賬面價值為21.39美元，而截至2022年3月31日，每股賬面價值為21.10美元。經CECL採用影響調整后，每股賬面價值較2022年3月31日增長4.9%。非GAAP有形融資每股賬面價值總計18.45美元。經CECL採用影響調整后，非GAAP有形融資每股賬面價值較2022年3月31日增長5.6%。管理層將非公認會計准則有形融資每股賬面價值視為對公司核心應收財務業務進行估值的相關指標。非公認會計原則有形融資每股賬面價值扣除遞延税項資產價值和企業資產淨值。

下面是詳細介紹瑞士法郎2023年第一季度財務業績的表格。

投資組合狀態

在本季度，SWK完成了向Neolight，LLC提供的500萬美元擔保貸款，並向現有借款人預付了840萬美元。Neolight，LLC是一家為新生兒市場設計設備的醫療設備公司。

2023年第一季度，融資應收賬款組合的實現收益率為15.3%，而去年同期為22.5%。已實現收益率包括所有費用，包括所有已實現未攤銷費用、修改費和預付款費用，並根據期初和期末財務應收賬款的簡單平均計算。實際收益可能與實際收益不同，因為實際現金收入大於或低於模型。

截至2023年3月31日，非應計融資應收賬款總額為1890萬美元。在總計1890萬美元中，710萬美元用於購買特許權使用費，其余1180萬美元包括對Flowonix Medical，Inc.的貸款。SWK將繼續與該公司合作，以達成解決方案。

截至2023年3月31日，SWK有1190萬美元的未到位資金承諾。

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的證券投資活動總額如下(以千為單位)：

截至三個月

3月31日

2023

2022

開始投資組合

美元人民幣、人民幣237,851元

美元人民幣、人民幣189,616元

提前還貸

-

(13,715)

實物付息

351

734

應收財務投資

12,990

22,700

貸款貼現和費用增加

1,020

269

應收賬款重新計量

(185)

-

有價證券投資和權證資產的淨未實現(虧損)收益

(982)

(721)

收到的投資本金

(498)

(1,163)

提成

(1,418)

(2,113)

權證和股權投資，扣除銷售和註銷后的淨額

444

152

結束公文包

美元人民幣，人民幣249,573美元

美元人民幣、人民幣，195,759美元

調整后的非GAAP淨收入

下表提供了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間SWK報告的(GAAP)綜合淨收入與SWK調整后的綜合淨收入(非GAAP)的對賬。該表不包括所得税、權證資產和股本證券按市價計價的非現金變化、企業無形資產攤銷以及對或有對價重新計量的任何非現金影響的準備金(收益)。

截至三個月

3月31日

2023

2022

淨收入

美元人民幣、人民幣4,635元

美元人民幣、人民幣3478美元

新增：所得税(福利)費用

(109)

1,087

新增：腸攤銷費用

426

497

新增：權證資產未實現淨虧損

982

693

新增：股權證券未實現淨虧損

-

28

新增：外幣交易收益

(186)

-

加(減)：或有對價公允價值變動的損失(收益)

-

-

加(減)：其他費用項

-

227

調整后所得税前收入

5748

6010

新增：所得税(福利)費用

-

-

非GAAP調整后淨收益

美元人民幣、人民幣5748元

美元的現金儲備，1,010美元

在上表中，管理層扣除了以下非現金項目：(I)股票和認股權證的公平市場價值的變化，因為按市值計價的變化是非現金的；(Ii)所得税，因為公司有大量的淨營業虧損需要與未來的收入相抵銷；(Iii)與企業無形資產相關的攤銷費用；以及(Iv)(收益)重新計量或有對價的損失。

財務應收賬款調整后非GAAP淨收益

下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，SWK的合併調整后收入(扣除所得税支出撥備前)與應收金融賬款部門的非GAAP調整后淨收入的對賬。該表消除了Enteris的營業(收入)損失。調整后的所得税支出前收益如上表所示，扣除了所得税(收益)支出、權證資產和股權證券按市價計價的非現金變化。

截至三個月

3月31日

2023

2022

非GAAP調整后淨收益

美元人民幣、人民幣5748元

美元的現金儲備，1,010美元

增加：企業經營虧損，不包括攤銷費用和或有對價公允價值變動

1,546

2,427

調整后財務應收賬款分段所得税(福利)費用前收入

美元人民幣，7294美元

美元人民幣、人民幣8,437元

調整后所得税(福利)費用

-

-

財務應收賬款分段調整后的非GAAP淨收入

美元人民幣，7294美元

美元人民幣、人民幣8,437元

非公認會計准則有形財務每股賬面價值

下表提供了SWK截至2023年3月31日和2022年3月31日的GAAP每股賬面價值與其非GAAP有形財務賬面價值的對賬。該表剔除了遞延税項資產、無形資產、商譽、企業財產和設備以及與收購相關的或有對價。

截至3月31日的三個月

2023

2022

GAAP股東權益

美元的人民幣，人民幣274,385元

美元人民幣、人民幣，270,799

流通股

12,830

12,835

GAAP每股賬面價值

美元人民幣、人民幣21.39元

美元人民幣、人民幣21.10元

減去：遞延税項資產淨額

27,128

19,460

減去：無形資產淨值

7,764

9,467

減去：商譽

8,404

8,404

減去：企業財產和設備淨額

5,599

5,999

新增：應付或有對價

11,200

8,530

非公認會計准則有形財務賬面價值

236,690

235,999

流通股

12,830

12,835

非GAAP每股有形賬面價值

美元人民幣、人民幣18.45元

美元人民幣、人民幣18.39

非GAAP財務指標

本新聞稿包括非GAAP調整后的淨收入、非GAAP財務應收賬面淨收入和非GAAP有形融資每股賬面價值，這些指標不符合美國公認會計原則(GAAP)。

非GAAP調整后的淨收入根據某些項目進行調整(包括：(I)按市值計價的資產和SWK權證資產的公允市場價值變化為非現金，(Ii)所得税，因為公司有大量淨營業虧損需要與未來收入抵消，(Iii)與Enteris收購相關的或有對價的公允市場價值變化，因為這些變化是非現金的，以及(Iv)主要與Enteris收購相關的折舊和攤銷費用。

除了上述調整外，非公認會計准則應收財務部分的淨收入也不包括企業經營虧損。

非GAAP有形融資每股賬面價值不包括與Enteris交易相關的遞延税項資產、無形資產、商譽、Enteris PP&E和或有對價。

這些非GAAP衡量標準可能無法直接與本公司所在行業的其他公司使用的類似衡量標準進行比較，因為其他公司可能會對此類衡量標準進行不同的定義。管理層相信，這些措施有助於投資者和管理層瞭解我們正在進行的業務和分析正在進行的業務趨勢，並提供與我們的業務和財務狀況有關的有用的額外信息。該公司鼓勵投資者仔細考慮其根據公認會計原則的業績，以及其補充的非公認會計原則信息和這些陳述之間的協調，以更全面地瞭解其業務。報告的非GAAP財務結果是對根據GAAP計算的財務指標的補充，而不是作為替代或高於這些財務指標。此外，非公認會計准則財務指標，即使名稱類似，也可能不是所有公司都以相同的方式計算，因此不應進行比較。

電話會議信息

SWK Holdings將於2023年5月11日(星期四)上午10：00主持電話會議和現場音頻網絡直播。ET，討論其2023年第一季度的公司和財務業績。

感興趣的參與者和投資者可以通過撥打以下兩個電話之一進入電話會議：

(844)378-6488(美國)

(412)317-1079(國際)

音頻網絡廣播將通過SWK控股公司網站的投資者活動和演示部分進行訪問：https://swkhold.investorroom.com/events.從上午11：30左右開始，網絡直播的檔案將保留90天。美國東部時間2023年5月11日。

關於SWK控股公司

SWK控股公司是一家專注於生命科學的專業金融公司，與中小型商業階段的醫療保健公司合作。SWK提供非稀釋融資，以推動拯救生命和增強生命的醫療技術和產品的開發和商業化。SWK獨特的融資結構以誘人的資金成本提供靈活的融資解決方案，為所有SWK利益相關者創造長期價值。SWK的解決方案包括結構性債務、傳統的特許權使用費貨幣化、合成特許權使用費交易和資產購買，規模通常在500萬美元至2500萬美元之間。SWK還擁有Enteris BioPharma，這是一家為製藥合作伙伴提供開發服務的臨牀開發和製造組織，以及圍繞其專有口服藥物輸送技術Pepteigence®Platform構建的創新配方解決方案。欲瞭解有關生命科學金融市場的更多信息，請訪問公司網站：www.swkhold.com。

前瞻性陳述的避風港

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。包含「相信」、「預期」、「預期」、「打算」、「估計」、「計劃」、「將會」、「可能」、「展望未來」、「打算」、「指導」、「未來」或類似表述的表述均為前瞻性表述。由於這些表述反映了SWK對未來事件的當前看法、預期和信念，這些前瞻性表述帶有風險和不確定性。投資者應當注意，許多因素可能會影響公司未來的財務結果，並可能導致實際結果與這些前瞻性陳述中表述的大不相同。這些因素在「風險因素」一欄中有更全面的描述，在SWK提交給證券交易委員會的10-K、10-Q和8-K表格文件中也有其他描述。本新聞稿中的前瞻性陳述受到這些風險因素的限制。這些因素單獨或綜合起來可能會導致公司的實際結果與預期和歷史結果大相徑庭。您不應過分依賴任何前瞻性陳述，因為這些陳述僅反映了它們作出之日的情況。我們不承擔公開更新任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

SWK控股公司

未經審計的簡明合併資產負債表

(以千為單位，共享數據除外)

3月31日

2023

12月31日

2022

資產

流動資產：

現金和現金等價物

美元人民幣，人民幣3,244元

美元人民幣，人民幣6,156元

利息和應收賬款淨額

4,345

3,094

其他流動資產

1,287

1114

流動資產總額

8,876

10,364

截至2023年3月31日和2022年12月31日，扣除信貸損失準備后的應收賬款淨額分別為11,786美元和11,846美元

237,038

236,555

外幣遠期合約抵押品

2,750

2,750

適銷對路投資

66

76

遞延税金資產淨額

27,128

24,480

認股權證資產

683

1220

無形資產淨值

7,764

8,190

商譽

8,404

8,404

財產和設備，淨額

5,627

5840

其他非流動資產

2,401

1,742

總資產

元人民幣，300,737美元

美元/歐元，299,621美元

負債和股東權益

流動負債：

應付賬款和應計負債

1,833

3,902

循環信貸安排

10,482

2,445

流動負債總額

12,315

6,347

應付或有對價

11,200

11,200

其他非流動負債

2,837

2,145

總負債

26,352

19,692

股東權益：

優先股，面值0.001美元；授權500,000,000股；無已發行和已發行股票

-

-

普通股，面值0.001美元；授權股份250,000,000股；截至2023年3月31日和2022年12月31日，已發行和已發行股票分別為12,830,399股和12,843,157股

12

12

新增實收資本

4,430,426

4,430,922

累計赤字

(4,156,053)

(4,151,005)

股東權益總額

274,385

279,929

總負債和股東權益

元人民幣，300,737美元

美元/歐元，299,621美元

SWK控股公司

未經審計的簡明合併損益表

(單位為千，每股數據除外)

截至三個月

3月31日

2023

2022

收入：

應收財務利息收入，含手續費

元人民幣，人民幣9,260元

美元，10,415美元

藥物開發

118

236

其他

33

480

總收入

9,411

11,131

成本和費用：

利息支出

182

80

藥品生產、研發費用

719

1,901

折舊及攤銷費用

648

704

一般和行政

2,540

3,160

營業收入

5,322

5,286

其他收入(費用)，淨額

權證未實現淨虧損

(982)

(693)

股權證券未實現淨虧損

-

(28)

外幣交易收益

186

-

所得税(福利)費用前收入

4,526

4,565

所得税(福利)費用

(109)

1,087

淨收入

美元人民幣1,635美元

美元人民幣3,478美元

每股淨收益

基本

美元人民幣，人民幣0.36美元

美元人民幣，人民幣0.27美元

稀釋

美元人民幣，人民幣0.36美元

美元人民幣，人民幣0.27美元

加權平均流通股

基本

12,833

12,830

稀釋

12,875

12,888

SWK控股公司

未經審計的現金流量表簡明合併報表

(以千為單位)

截至三個月

3月31日

2023

2022

經營活動現金流：

淨收入

美元人民幣，人民幣4,635元

美元人民幣，人民幣3,478元

將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：

使用權資產攤銷

68

56

債務發行成本攤銷

15

14

遞延所得税

(122)

1,079

權證公允價值變動

982

693

股權證券公允價值變動

-

28

外幣交易收益

186

-

貸款貼現和費用增加

(1,466)

(421)

實物付息

(351)

(734)

基於股票的薪酬

35

85

折舊和攤銷

648

704

經營性資產負債變動情況：

利息和應收賬款

(1,251)

(176)

衍生工具資產和負債淨額

(388)

-

其他資產

(915)

(225)

應付帳款和其他負債

(1,412)

(270)

經營活動提供的現金淨額

664

4,311

投資活動現金流：

應收財務投資

(12,990)

(22,700)

財務應收賬款的償還

1,906

16,978

公司債務證券本金支付

10

13

購置房產和設備

(8)

(58)

用於投資活動的淨現金

(11,082)

(5767)

融資活動現金流：

信貸融資(付款)淨收益

8,037

(8)

普通股回購，包括手續費和費用

(531)

-

融資活動提供(使用)的淨現金

7,506

(8)

現金及現金等價物淨減少

(2,912)

(1,464)

期初現金及現金等價物

6,156

42,863

期末現金及現金等價物

美元人民幣，人民幣3,244元

美元人民幣，人民幣41,399美元

查看原始內容以下載multimedia:https://www.prnewswire.com/news-releases/swk-holdings-corporation-announces-financial-results-for-first-quarter-2023-301821788.html

來源SWK控股公司