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Viatris報告2023年第二季度強勁的財務和運營業績，並重申2023年全年指導範圍[1]
2023-08-07 18:59
執行評論
Viatris首席執行官Scott A.Smith表示：「顯然，我對我們第二季度的整體業績非常滿意--這是我們迄今在Viatris表現最強勁的季度之一。這些結果標誌着我們期望維亞特里斯的增長之旅的開始，併爲我們未來的成功做好了準備。雖然我對我們的強勁業績、公司已經建立的基礎以及我們相信已經明顯實現的穩定性和可預測性感到自豪，但我的重點是公司的未來發展軌跡。我很高興地説，我們相信我們目前正在按計劃在2023年宣佈所有資產剝離計劃，包括至少在第三季度進行一次重大資產剝離，可能還會有更多。公司已經為第二階段制定了明確的資本分配和業務發展優先事項，我們完全致力於實現這些優先事項，以推動維亞特里斯公司向價值鏈上游發展，並增加我們向股東返還的資本。「 Viatris總裁拉吉夫·馬利克説：「我們本季度的業績前所未有地突出了我們公司的發展勢頭，並進一步加強了我們基礎業務的可預測性。我們強大且高度多樣化的接入業務模式從來不依賴於任何一個產品、投資組合或市場。我們相信，這種多樣性為2024年開始的第二階段增長奠定了堅實的基礎。我們繼續執行，並在我們的深層管道上不斷取得進展，並有望實現我們2023年全年的新產品收入目標。此外，如果不說出我們在7月份推出Breyna的另一項重大成就，我將是失職。Viatris首席財務官Sanjeev Narula表示：「我們對我們強勁的基本面和持續出色的運營表現感到高興。這是又一個穩定的自由現金流產生的季度，使我們能夠實現我們的資本配置優先事項。自2021年初以來，我們繼續優先考慮去槓桿化資產負債表，償還61億美元的債務。此外，我們在本季度以股息形式向股東返還了約1.44億美元的資本。由於我們在上半年的強勁表現以及我們進入下半年的勢頭，我們重申了我們對2023年的財務指導。」
向股東返還資本
Viatris宣佈，2023年8月4日，董事會宣佈季度股息為每股已發行和已發行普通股12美分(0.12美元)。股息將於2023年9月15日支付給2023年8月24日收盤時登記在冊的股東。 Viatris於2023年6月16日就公司已發行和已發行普通股支付了每股12美分(0.12美元)的季度現金股息。電話會議和收益資料
Viatris Inc.將於今天上午8：30主持電話會議和網絡直播。討論公司2023年第二季度的財務業績。 投資者和公眾可通過Investor.viatris.com收聽電話會議的網絡直播，國際電話會議請致電800-274-8461或203-518-9783(會議ID：VTRSQ223)。電話會議期間將參考的「Viatris Q2收益報告」可在investor.viatris.com上找到。網絡直播的重播也將在網站上播放。[1]Viatris不為美國GAAP淨收益(虧損)提供前瞻性指導，也不對其2023年調整后的EBITDA指導進行量化調整。2023年美國GAAP運營活動提供的淨現金估計在28億至31億美元之間。有關更多信息，請參閱《2023年財務指導意見》和《非公認會計准則財務措施》。
財務摘要
截至三個月
6月30日
(未經審計，單位：百萬，S除外)
2023
2022
報告的更改
運營變更(%1)(%3)
剝離調整后的運營變更(%2)(%3)
總淨銷售額
$3,909.5
$4,105.4
(5)%
(3)%
1%%
發達市場
2,353.8
2,479.1
(5)%
(6)%
1%%
新興市場
648.1
650.9
-0.5%
8%
10%
Janz
375.5
427.1
(12)%
(6)%
(7)%
偉大的中國
532.1
548.3
(3)%
2%
1%%
按產品類別劃分的淨銷售額
品牌
$2,444.7
$2,483.1
(2)%
-0.5%
-0.5%
複雜Gx
139.2
354.8
(61)%
(61)%
(27)%
泛型
1,325.6
1,267.5
5%
8%
8%
美國公認會計准則毛利潤
$1,608.6
$1,703.3
(6)%
美國公認會計准則毛利
41.1%
41.4%
調整后毛利(%3)
$2,331.7
2,411.7美元
(3)%
調整后毛利率(%3)
59.5%
58.6%
美國公認會計准則淨收益
$264.0
$313.9
(16)%
調整后淨收益(%3)
$905.4
1,065.3美元
(15)%
EBITDA(3)
1,163.4美元
1,257.6美元
(7)%
調整后EBITDA(3)
1,305.7美元
$1,482.1
(12)%
(9)%
(8)%
經營活動提供的美國公認會計准則淨現金
$514.9
$802.5
(36)%
資本支出
67.8
83.9
(19)%
自由現金流(%3)
$447.1
$718.6
(38)%
截至6個月
6月30日
(未經審計，單位：百萬，S除外)
2023
2022
報告的更改
運營變更(%1)(%3)
剝離調整后的運營變更(%2)(%3)
總淨銷售額
7,628.6美元
$8,283.6
(8)%
(4)%
-0.5%
發達市場
4,524.2
4955.2
(9)%
(7)%
(1)%
新興市場
1,290.0
1,356.1
(5)%
3%
5%
Janz
717.7
850.9
(16)%
(9)%
(9)%
偉大的中國
1,096.7
1,121.4
(2)%
3%
3%
按產品類別劃分的淨銷售額
品牌
$4,865.0
$5,037.2
(3)%
-0.5%
-0.5%
複雜Gx
275.3
745.6
(63)%
(63)%
(34)%
泛型
2,488.3
2,500.8
-0.5%
4%
4%
美國公認會計准則毛利潤
$3,150.8
$3,474.5
(9)%
美國公認會計准則毛利
41.2%
41.8%
調整后毛利(%3)
$4,582.6
$4,905.1
(7)%
調整后毛利率(%3)
59.9%
59.0%
美國公認會計准則淨收益
$488.7
$713.1
(31)%
調整后淨收益(%3)
1,838.3美元
$2,190.6
(16)%
EBITDA(3)
$2,363.1
$2,667.2
(11)%
調整后EBITDA(3)
$2,646.6
3,068.4美元
(14)%
(10)%
(8)%
經營活動提供的美國公認會計准則淨現金
$1,486.1
$1,941.0
(23)%
資本支出
115.6
148.4
(22)%
自由現金流(%3)
1,370.5美元
$1,792.6
(24)%
_
(%1)
代表淨銷售額和調整后EBITDA的經營變化，其中不包括外幣換算的影響。有關更多信息，請參閱本新聞稿中的「某些關鍵條款和演示事項」。
(2)
是對2022年11月生物仿製藥資產剝離影響的業務調整和重新分類。有關更多信息，請參閱本新聞稿中的「某些關鍵條款和演示事項」。
(3)
非公認會計准則財務指標。有關更多信息，請參閱「非公認會計准則財務指標」。
財務亮點
2023年財務指導
Viatris重申其先前於2023年2月27日提供的2023年財務指導，如下所述。該公司沒有為美國GAAP淨收益提供前瞻性指導，也沒有對其2023年調整后的EBITDA指導與最直接可比的美國GAAP衡量標準美國GAAP淨收益進行量化調整，因為它無法合理確定地預測某些重要項目的最終結果，包括與整合、收購和剝離相關的費用、重組費用、資產減值、訴訟和解和其他或有事項，如或有對價、收購的IPR&D和某些其他損益的變化，包括非上市股權投資的公允價值會計，以及相關的所得税會計。因為這些項目中的某些項目沒有發生、不在公司的控制範圍內和/或在沒有合理努力的情況下無法合理地預測。這些項目是不確定的，取決於各種因素，可能會對美國公認會計准則指導期內報告的結果產生實質性影響。2023年美國GAAP由經營活動提供的淨現金估計在28億至31億美元之間，中間價約為29.5億美元。該公司目前預計將處於財務指導範圍的中點。(單位：十億)
2023制導範圍(2)
2023中間價
總收入
15.5-16.0美元
15.75美元
調整后EBITDA(%1)
$5.0-$5.4
5.2美元
自由現金流(%1)
$2.3-$2.7
2.5美元
(%1)
非公認會計准則財務指標。有關更多信息，請參閱「非公認會計准則財務指標」。
(2)
包括計劃的資產剝離的全年預期業績，不包括任何潛在的相關成本，如税收和交易成本，以及與眼部護理收購相關的任何類似成本。也不包括任何收購的未簽署交易的知識產權研發。
某些關鍵術語和陳述事項
新產品銷售、新產品發佈或新產品收入：指2023年推出的新產品的收入以及最近12個月內推出的新產品(包括業務開發)的結轉影響。
本新聞稿包括介紹和討論某些財務信息，這些信息不同於根據美國公認會計原則(「美國公認會計原則」)報告的信息。這些非GAAP財務指標，包括但不限於調整后的毛利、調整后的毛利率、調整后的淨收益、EBITDA、調整后的EBITDA、調整后的自由現金流、調整后的研發以及佔總收入的百分比、調整后的SG&A和總收入的百分比、調整后的運營收益、調整后的利息支出、調整后的其他(收入)費用、淨額、調整后的有效税率、不變貨幣總收入、不變貨幣淨銷售額、不變貨幣調整后的EBITDA、2022年調整后的淨銷售額除生物仿製藥和其他，以及剝離調整后的運營變化。是爲了補充投資者和其他讀者對Viatris Inc.(「Viatris」或「公司」)財務業績的理解和評估。自由現金流是指由經營活動提供的美國公認會計准則淨現金減去資本支出。管理層在內部使用這些衡量標準進行預測、預算、衡量其經營業績和基於激勵的獎勵。主要由於收購和其他可能影響我們定期經營業績可比性的重大事件，Viatris認為，如果其財務業績的披露僅限於根據美國公認會計准則編制的財務指標，將很難對其持續運營進行評估(以及將其當前運營與歷史和未來運營進行比較)。我們認為，非GAAP財務指標對我們的投資者來説是有用的補充信息，當與我們的美國GAAP財務指標以及與最直接可比的美國GAAP財務指標的對賬一起考慮時，可以更全面地瞭解影響我們運營的因素和趨勢。公司的財務業績由高級管理層部分使用本文中包括的調整后的指標以及其他業績指標來衡量。此外，本公司認為，在列報經調整的EBITDA時包括EBITDA和應用的補充調整，以向投資者提供更多信息，以證明本公司有能力遵守金融債務契約，並評估本公司產生額外債務的能力，這是適當的。該公司還認為，調整后的EBITDA使管理層更關注公司的基本經營業績和真實的業務表現，部分用於管理層的激勵性薪酬。我們還使用「不變貨幣」(在此也稱為「經營變化」)、總收入、淨銷售額和調整后的EBITDA等非GAAP財務指標報告銷售業績。這些措施提供了關於總收入、淨銷售額和調整后的EBITDA變化的信息，假定上一期間和本期期間的外幣匯率沒有變化。按不變貨幣匯率列出的比較反映了按上一年的外匯匯率計算的當地貨幣銷售額。我們經常評估我們的淨銷售額、總收入和調整后的EBITDA業績(按不變貨幣計算)，以便在不受外幣匯率影響的情況下查看銷售結果，從而便於對我們的經營活動進行期間間的比較，並相信出於同樣的原因，本報告也為投資者提供了有用的信息。資產剝離調整后的業務變化指的是業務變化，根據2022年11月剝離生物仿製藥的影響進行進一步調整，從2022年期間剔除生物仿製藥的淨銷售額，並重新分類以使上一年度的金額與剝離調整后的營業淨銷售額的本年度列報保持一致。下面的「按部門劃分的總收入摘要」表比較了實際和恆定的淨銷售額。截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和6個月每個可報告部門的螞蟻貨幣基礎，以及總收入，以及淨銷售額中剝離調整后的運營變化。此外，如下所述，Viatris提供了此類非GAAP財務指標與最直接可比的美國GAAP財務指標的對賬。鼓勵投資者和其他讀者回顧相關的美國GAAP財務指標以及非GAAP指標與下文所述的最直接可比的美國GAAP指標的協調情況，投資者和其他讀者僅應將非GAAP指標視為根據美國GAAP編制的財務業績指標的補充，而不是替代或更好的指標。有關非GAAP財務措施的組成和用途的其他信息，請參閱管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--Viatris截至2023年6月30日的三個月Form 10-Q季度報告中非GAAP財務措施的使用部分。本新聞稿包含「前瞻性陳述」。這些聲明是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的。此類前瞻性陳述可能包括但不限於2023年財務指導；重申全年總收入、調整后的EBITDA和自由現金流預計將處於2023年指導範圍的中點；強勁的業績預示着增長之旅的預期開始；2023年繼續按計劃進行資產剝離；公佈了另一個強勁的季度經營業績，繼續為公司奠定良好的基礎，因為它準備結束其第一階段戰略，併爲2024年及以后第二階段的強勁開端做好準備；這些結果標誌着我們預計Viatris將開始增長之旅，併爲我們未來的成功做好準備；雖然我對我們的強勁業績、公司已經建立的基礎以及我們相信已經明顯實現的穩定性和可預測性感到自豪，但我的重點是公司的未來軌跡；我很高興地説，我們相信我們目前正在宣佈2023年所有計劃的資產剝離，包括至少在第三季度進行一次重大資產剝離，可能更多；公司已經為第二階段制定了明確的資本分配和業務發展優先事項，我們完全致力於實現這些優先事項，以推動Viatris向價值鏈上游移動，並增加我們對股東的資本回報；我們本季度的業績突顯了我們公司前所未有的勢頭，並進一步加強了我們基礎業務的可預測性；我們帶來接入的強大和高度多元化的業務模式從未依賴於任何一種產品、投資組合或市場；我們相信這種多樣性為2024年開始的第二階段增長奠定了堅實的基礎；我們繼續執行我們的深入管道，並不斷取得進展，有望實現2023年全年的新產品收入目標；我們繼續優先考慮去槓桿化資產負債表，自2021年初以來償還61億美元的債務；由於上半年的強勁表現和進入下半年的勢頭，我們重申了對2023年的財務指導；2023年8月24日；董事會宣佈，2023年9月15日向2023年8月24日收盤時登記在冊的股東支付的公司普通股每股已發行和已發行普通股的季度股息為12美分(0.12美元)；2023年有望實現約5億美元的新產品收入；公司仍完全致力於保持其投資級信用評級；與維亞特里斯公司S(「維亞特里斯」或「公司」)戰略舉措有關的目標或展望，包括但不限於公司的兩階段戰略願景和潛在的資產剝離和收購；收購、資產剝離或我們的全球重組計劃的好處和協同效應；公司及其產品的未來機會；以及有關公司未來運營、財務或經營業績、資本分配、股息政策和支付、股票回購、債務比率和契約、預期業務水平、未來收益、計劃活動、預期增長、市場機會、戰略、競爭、承諾、對未來結果的信心、創造、增強或以其他方式釋放我們獨特的全球平臺價值的努力，以及對未來時期的其他預期和目標的任何其他陳述。前瞻性陳述通常可通過使用「將」、「可能」、「可能」、「應該」、「將」、「項目」、「相信」、「預期」、「預期」、「計劃」、「估計」、「預測」、「潛在」、「流水線」、「打算」、「繼續」、「目標」、「尋求」等詞語以及這些詞語或類似詞語的變體來確定。因為前瞻性陳述繼承了由於存在風險和不確定因素，未來的實際結果可能與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果大不相同。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於：公司可能無法實現其戰略舉措的預期收益，或實現預期目標或前景；公司可能無法在預期時間框架內或根本實現與收購、資產剝離或全球重組計劃相關的預期收益、協同效應和運營效率；與剝離或出售業務或資產有關的商譽或其他減值費用或其他損失；公司未能實現預期或目標的未來財務和經營業績和結果；公共衞生爆發、流行病和流行病的潛在影響，包括新冠肺炎疫情帶來的持續挑戰和不確定性；醫療保健和醫藥監管機構的行動和決定；相關法律、法規和政策的變化和/或其在全球的應用或實施(包括但不限於美國最近和潛在的稅制改革和中國醫藥產品定價政策的影響)；吸引和留住關鍵人員的能力；公司的流動性、資本資源和獲得融資的能力；公司將新產品推向市場的任何監管、法律或其他障礙，包括但不限於「風險發佈」；臨牀試驗的成功和公司或其合作伙伴執行新產品機會以及開發、製造和商業化產品的能力；公司製造設施的任何變化或困難，包括檢查、補救和重組活動、供應鏈或庫存或滿足預期需求的能力；任何正在進行的法律程序的範圍、時間和結果，包括政府查詢或調查，以及任何此類程序對公司的影響；任何對數據安全或數據隱私的重大違反或對我們信息技術系統的破壞；與在全球擁有重要業務相關的風險；保護知識產權和維護知識產權的能力；第三方關係的變化；公司或其合作伙伴的客户和供應商關係以及客户採購模式的任何變化的影響，包括收購或剝離后客户流失和業務中斷大於預期的影響；競爭的影響，包括因失去某些產品的市場排他性而導致的銷售或收入下降；公司或其合作伙伴的經濟和財務狀況的變化；與公司產品未來需求、定價和報銷有關的不確定性；管理層無法控制的不確定性和事項，包括但不限於一般政治和經濟條件、通貨膨脹率和全球匯率；編制財務報表時使用的估計和判斷所涉及的內在不確定性，以及根據美國公認會計原則和相關標準或在調整后的基礎上提供財務措施估計的內在不確定性。有關與Viatris相關的風險和不確定性的更多詳細信息，請參閱公司截至2022年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項所述的風險，以及我們提交給證券交易委員會的其他文件。您可以通過SEC網站www.sec.gov或通過我們的網站訪問Viatris向SEC提交的文件，Viatris強烈鼓勵您這樣做。Viatris例行公事地發佈可能會產生影響的信息我們在我們的網站Investor.viatris.com上向投資者提供重要信息，我們使用此網站地址作為一種手段，以廣泛、非排他性的方式向公眾披露重大信息，以達到SEC的公平披露監管(REG FD)的目的。我們網站的內容不包括在本新聞稿或我們提交給美國證券交易委員會的文件中。除法律要求外，Viatris不承擔在本新聞稿發佈之日后更新本新聞稿中的任何聲明以進行修改或更改的義務。
業務變動：指不變貨幣百分比變動，按上一年比較期間匯率換算當期金額，這樣做顯示了2023年不變貨幣淨銷售額、收入和調整后EBITDA與上一年度相應金額的百分比變化。 剝離調整后的運營變化：指根據2022年11月剝離生物仿製藥的影響進一步調整的運營變化，不包括2022年期間的生物仿製藥淨銷售額，並重新分類以符合上一年的金額與剝離調整后的運營淨銷售額的本年度列報。 SG&A和R&D TSA報銷：與向Biocon Biologics提供的TSA服務相關的費用記錄在各自的功能行項目中；但這些費用的報銷加上加價包括在其他(收入)費用淨額中。為便於比較，與成本償還相關的金額被重新分類為經調整的SG&A和經調整的研發。此重新分類對經調整的淨收益或經調整的EBITDA沒有影響。非GAAP財務指標
由於無法合理確定某些重要項目的最終結果，包括與整合和收購相關的費用、重組費用、資產減值、訴訟和解和其他意外情況，如或有對價和某些其他損益的變化，包括非上市股權投資的公允價值會計，以及相關所得税會計，公司沒有為其非GAAP 2024第二階段展望提供前瞻性的美國GAAP信息，或就此類展望與其最直接可比的美國GAAP措施進行量化調整，因為某些項目尚未發生。不受公司控制和/或在沒有不合理努力的情況下無法合理預測。這些項目是不確定的，取決於各種因素，可能會對美國公認會計准則相關時期的報告結果產生實質性影響。關於Viatris
Viatris Inc.(納斯達克股票代碼：VTRS)是一家全球性醫療保健公司，為世界各地的人們在生命的每個階段提供更健康的生活。我們提供藥品，推進可持續運營，開發創新解決方案，並利用我們的集體專業知識，通過我們獨一無二的全球醫療保健網關®，將更多的人連接到更多的產品和服務。Viatris成立於2020年11月，將科學、製造和分銷專業知識與經過驗證的監管、醫療和商業能力結合在一起，為超過165個國家和地區的患者提供高質量的藥物。Viatris的產品組合包括1400多種被批准的分子，涉及廣泛的治療領域，涵蓋非傳染性和傳染性疾病，包括全球公認的品牌、複雜的仿製藥和品牌藥以及各種非處方藥。Viatris在全球擁有38,000多名員工，總部設在美國，在匹茲堡、上海和印度海得拉巴設有全球中心。請訪問viatris.com和investor.viatris.com瞭解更多信息，並在Twitter、LinkedIn、Instagram和YouTube上與我們聯繫。
前瞻性陳述
具體地説，本新聞稿中的某些陳述涉及Viatris公司2024年及以后的第二階段戰略及其相關的目標、目標、預測、目標和承諾(此類陳述，即第二階段展望)。維亞特里斯認為，根據管理層目前掌握的信息，作為第二階段展望基礎的假設是合理的。然而，這些信息並不是事實，我們提醒您不要過度依賴任何此類信息。雖然這些陳述中的某些可能使用暗示Viatris將實現這些第二階段展望的可能性的確定性的語言，但Viatris可能不會在所提到的時間框架內實現這些展望，或者根本不會實現。這些階段2展望反映了對某些可能發生變化的業務決策的假設。可能影響實際結果並導致這些第二階段展望無法實現的重要因素，或可能改變這些第二階段展望所基於的基本變量和假設並導致這些第二階段展望大不相同的重要因素，包括但不限於與我們計劃的收購和資產剝離有關的風險和不確定因素，包括此類交易是否在預期時間內完成或根本不能完成，未能實現任何收購或資產剝離的預期收益，未能收到任何資產剝離的預期現金收益，無法管理基礎業務侵蝕，未能在預期時間框架內或根本沒有將新產品推向市場，這些前瞻性表述包括未能與當前預期一致進行股票回購、股價波動、高於預期的SG&A、毛利率和研發支出、行業表現、利率波動、匯率、税率、監管環境和一般商業和經濟狀況以及「前瞻性表述」第一段中陳述的那些因素。此外，儘管某些展望具有具體的數字，但它們仍然是前瞻性陳述，涉及固有的風險和不確定性。此外，這些第二階段展望涵蓋數年，就其性質而言，這些資料每年都變得不太可靠。因此，不能保證這些第二階段展望的任何方面都會實現，也不能保證實際結果不會有實質性差異。因此，你應該將這些關於第二階段展望的陳述理解為目標、目標和目的，而不是對未來業績的承諾或絕對陳述。Viatris Inc.及其子公司
簡明合併經營報表
(未經審計)
截至三個月
截至6個月
6月30日
6月30日
(單位：百萬，每股除外)
2023
2022
2023
2022
收入：
淨銷售額
美元：3909.5美元
美元：4,105.4美元
美元和7628.6美元
美元：8,283.6美元
其他收入
9.1
11.4
19.1
24.9
總收入
3918.6
4,116.8
7,647.7
8,308.5
銷售成本
2,310.0
2,413.5
4,496.9
4,834.0
毛利
1,608.6
1,703.3
3,150.8
3,474.5
運營費用：
研發
208.3
162.6
391.2
304.9
收購知識產權研發
10.2
-
10.2
-
銷售、一般和行政
1,031.9
981.1
1,990.8
1,896.4
訴訟和解和其他或有事項，淨額
(11.0)
10.9
(10.4)
17.1
總運營費用
1,239.4
1,154.6
2,381.8
2,218.4
運營收益
369.2
548.7
769.0
1,256.1
利息支出
143.7
145.9
290.7
292.1
其他(收入)費用，淨額
(107.5)
13.5
(177.4)
47.2
所得税前收益
333.0
389.3
655.7
916.8
所得税撥備
69.0
75.4
167.0
203.7
淨收益
美元，264.0歐元
美元，313.9歐元
美元，488.7歐元
美元，713.1歐元
Viatris Inc.股東應占每股收益
基本
美元，美元，0.22美元
美元，美元，0.26美元
美元/歐元，0.41美元
美元/歐元，0.59美元
稀釋
美元，美元，0.22美元
美元，美元，0.26美元
美元/歐元，0.41美元
美元/歐元，0.59美元
加權平均流通股：
基本
1,199.0
1,212.3
1,200.8
1,211.4
稀釋
1,203.5
1,217.1
1,204.6
1,215.1
Viatris Inc.及其子公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
(單位：百萬)
2023年6月30日
2022年12月31日
資產
資產
流動資產：
現金和現金等價物
美元，629.2美元
美元，1,259.9美元
應收賬款淨額
3,607.3
3,814.5
庫存
3,641.5
3,519.5
預付費用和其他流動資產
1,725.1
1,811.2
待售資產
174.9
230.3
流動資產總額
9,778.0
10,635.4
無形資產淨值
22,084.4
22,607.1
商譽
10,532.5
10,425.8
其他非流動資產
6,300.3
6,353.9
總資產
美元：48,695.2美元
美元：50,022.2美元
負債和權益
負債
長期債務和其他長期債務的當期部分
美元人民幣1,334.4美元
美元，1,259.1美元
其他流動負債
5,189.4
5,487.1
長期債務
17,246.0
18,015.2
其他非流動負債
4,082.1
4,188.5
總負債
27,851.9
28,949.9
股東權益
20,843.3
21,072.3
負債和權益合計
美元：48,695.2美元
美元：50,022.2美元
Viatris Inc.及其子公司
主要產品綜合淨銷售額
(未經審計)
截至6月30日的三個月
截至6月30日的6個月
(單位：百萬)
2023
2022
2023
2022
選擇全球主要產品
立普妥®
美元：380.0美元
美元：405.6美元
美元：797.9美元
美元和845.7美元
諾瓦士®
182.4
203.0
385.1
410.8
Lyrica®
137.1
155.8
281.4
327.4
EpiPen®自動進樣器
127.5
106.5
223.3
195.3
偉哥®
111.0
115.1
226.0
244.9
Celebrex®
82.0
85.9
170.8
171.2
CREON®
74.1
75.4
146.8
150.1
Effexor®
64.8
73.7
129.4
151.2
Zoloft®
54.5
62.5
111.0
135.6
Xalabrands
50.4
42.7
97.1
95.7
選擇關鍵細分市場產品
Dymista®
元人民幣和57.7美元
美元，美元，55.5美元
美元：110.9美元
美元，約99.4美元
Yupelri®
55.0
49.1
102.0
92.7
賽諾菲®
51.8
37.2
91.5
77.2
氨基®
41.5
44.1
78.1
85.9
_
(A)
本公司不披露任何被認為具有競爭敏感性的產品的淨銷售額。
(B)
披露的產品可能會在未來發生變化，包括季節性、競爭或新產品發佈的結果。
(C)
截至2023年6月30日的三個月和六個月的金額包括與上年同期相比外幣換算的不利影響。Viatris Inc.及其子公司
非GAAP財務指標對賬
(未經審計)
美國公認會計准則淨收益與調整后淨收益的對賬
以下是截至2023年6月30日的三個月和六個月的美國公認會計准則淨收益與調整后淨收益與上年同期相比的對賬單：
截至6月30日的三個月
截至6月30日的6個月
(單位：百萬)
2023
2022
2023
2022
美國公認會計准則淨收益
美元，264.0歐元
美元，313.9歐元
美元：488.7美元
美元：713.1美元
採購會計相關攤銷(主要計入銷售成本)(A)
609.3
644.9
1,262.6
1,303.8
訴訟和解和其他或有事項，淨額
(11.0)
10.9
(10.4)
17.1
利息支出(主要是長期債務的溢價和折扣攤銷)
(10.5)
(13.1)
(20.8)
(26.8)
清潔能源投資税前收益
-
0.1
-
-
收購和資產剝離相關成本(主要包括在SG&A中)(B)
56.3
122.4
114.4
207.1
重組相關成本(C)
74.1
10.2
83.8
27.0
基於份額的薪酬費用
39.2
29.4
81.8
57.7
中包含的其他特殊項目：
銷售成本(%d)
36.4
40.5
75.2
81.5
研發費用
0.4
0.6
2.4
0.9
銷售、一般和行政費用
16.4
17.0
31.3
24.4
其他收入淨額(E)
(65.8)
(0.4)
(87.6)
(1.9)
上述項目及其他所得税相關項目的納税效果(F)
(103.4)
(111.1)
(183.1)
(213.3)
調整后淨收益
美元，905.4歐元
美元：1,065.3美元
1,838.3美元
$2,190.6
_
重要項目包括：
(A)
在截至2023年6月30日的六個月內，費用包括約3,200萬美元的無形資產費用，與可能剝離部分地理市場有關，這些市場是Mylan N.V.的一部分，與輝瑞公司的S非專利品牌和仿製藥業務在2020年11月16日的反向莫里斯信託交易中合併成立Viatris(「合併」)，性質較小，在合併之前或之后我們沒有建立基礎設施，公司打算剝離(「Upjohn分銷商市場」)，以將出售集團減記為公允價值，減去出售成本。還包括在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，與收購Oyster Point Pharma Inc.相關的庫存公允價值的遞增攤銷，分別約為730萬美元和1470萬美元。(B)
與收購和剝離相關的成本主要包括交易成本，包括法律和諮詢費以及整合活動。(C)
截至2023年6月30日的三個月和六個月，費用分別包括約6890萬美元和7980萬美元的銷售成本，以及約520萬美元和400萬美元的SG&A費用。
(D)
在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，費用包括2020年重組計劃中工廠的增量製造差異分別約為1,290萬美元和3,560萬美元，以及與可能剝離Upjohn分銷商市場相關的費用分別約為1,000萬美元和1,920萬美元。(E)
截至2023年6月30日的三個月，包括因按公允價值重新計量我們的非上市股權投資而產生的約7,450萬美元的收益，其中包括我們在Mapi Pharma Ltd.(「MAPI」)的股權和Biocon Biologics Limited(「Biocon Biologics」)的強制性可轉換優先股(「CCPS」)。截至2023年6月30日的六個月，包括因按公允價值重新計量我們的非上市股權投資而產生的約9,600萬美元的收益，包括我們在Mapi和Famy Life Science Private Limited(「Famy Life Sciences」)以及CCPS in Biocon Biologics的股權。(F)
根據不確定的税收狀況的變化進行了調整。
美國公認會計准則淨收益與EBITDA和調整后EBITDA的對賬
以下是截至2023年6月30日的三個月和六個月的美國GAAP淨收益與EBITDA和調整后EBITDA的對賬，與前一年同期相比：
截至三個月
截至6個月
6月30日
6月30日
單位：百萬
2023
2022
2023
2022
美國公認會計准則淨收益
美元，264.0歐元
美元，313.9歐元
美元，488.7歐元
美元，713.1歐元
添加調整：
權益法投資應占淨貢獻
-
0.1
-
-
所得税撥備
69.0
75.4
167.0
203.7
利息支出(A)
143.7
145.9
290.7
292.1
折舊和攤銷(B)
686.7
722.3
1,416.7
1,458.3
EBITDA
美元：1,163.4美元
美元：1,257.6美元
美元：2363.1美元
美元：2,667.2美元
添加/(扣除)調整：
基於份額的薪酬費用
39.2
29.4
81.8
57.7
訴訟和解和其他或有事項，淨額
(11.0)
10.9
(10.4)
17.1
與重組、收購和剝離相關的項目及其他特殊項目(C)
114.1
184.2
212.1
326.4
調整后的EBITDA
美元：1,305.7美元
美元：1,482.1美元
美元：2,646.6美元
美元：3068.4美元
_
(A)
包括長期債務溢價和折扣的攤銷。
(B)：
包括與採購會計有關的攤銷。
(C)
請參閱《美國公認會計原則淨收益與調整后淨收益的對賬》中的詳細項目。按部門劃分的總收入匯總
截至三個月
6月30日
(單位：百萬，不包括%S)
2023
2022
%更改
2023貨幣影響(1)
2023不變貨幣收入
恆定幣種變動百分比(2)
2022年生物仿製藥(3)
其他(4)
2022調整后的Ex生物仿製藥和其他(5)
剝離調整后的運營變更(%6)
淨銷售額
發達市場
$2,353.8
$2,479.1
(5)%
美元(11.9)
美元和2341.9美元
(6)%
美元，142.0歐元
$13.9
美元和2,323.2美元
1%%
偉大的中國
532.1
548.3
(3)%
26.3
558.4
2%
0.3
(4.2)
552.2
1%%
Janz
375.5
427.1
(12)%
25.2
400.7
(6)%
5.0
(9.7)
431.8
(7)%
新興市場
648.1
650.9
-0.5%
52.0
700.1
8%
14.5
-
636.4
10%
總淨銷售額
$3,909.5
$4,105.4
(5)%
美元：91.6美元
4,001.1美元
(3)%
美元，161.8歐元
美元/歐元-
美元和3943.6美元
1%%
其他收入(7)
9.1
11.4
NM
-
9.1
NM
合併總收入(8)
3918.6美元
$4,116.8
(5)%
美元：91.6美元
4,010.2美元
(3)%
截至6個月
6月30日
(單位：百萬，不包括%S)
2023
2022
%更改
2023貨幣影響(1)
2023不變貨幣收入
恆定幣種變動百分比(2)
2022年生物仿製藥(3)
其他(4)
2022調整后的Ex生物仿製藥和其他(5)
剝離調整后的運營變更(%6)
淨銷售額
發達市場
$4,524.2
$4,955.2
(9)%
美元：61.3美元
美元和4,585.6美元
(7)%
美元，286.6歐元
$13.9
美元和4,654.7美元
(1)%
偉大的中國
1,096.7
1,121.4
(2)%
61.3
1,158.0
3%
0.4
(4.2)
1,125.2
3%
Janz
717.7
850.9
(16)%
58.8
776.4
(9)%
9.6
(9.7)
851.0
(9)%
新興市場
1,290.0
1,356.1
(5)%
107.3
1,397.3
3%
30.0
-
1,326.1
5%
總淨銷售額
7,628.6美元
$8,283.6
(8)%
美元和288.7美元
$7,917.3
(4)%
美元，326.6歐元
美元/歐元-
美元至7957.0美元
-0.5%
其他收入(7)
19.1
24.9
NM
0.4
19.5
NM
合併總收入(8)
$7,647.7
$8,308.5
(8)%
美元和289.1美元
$7,936.8
(4)%
_
(%1)
貨幣影響顯示為不利(有利)。
(2)
不變貨幣百分比變化是通過按上一年比較期間匯率換算當期淨銷售額或收入得出的，這樣做顯示了從2023年不變貨幣淨銷售額或收入到上一年相應金額的百分比變化。(3)
代表相關期間生物仿製藥的淨銷售額。
(4)
代表重新分類，以使上一年度的金額與本年度剝離調整后的營業淨銷售額的列報一致。
(5)
代表相關期間的美國GAAP淨銷售額減去2022年生物仿製藥的淨銷售額和重新分類。
(6)
有關更多信息，請參閱本版本中的「某些關鍵術語和演示事項」。(7)
在截至2023年6月30日的三個月里，發達市場、日本和新興市場的其他收入分別約為600萬美元、40萬美元和270萬美元。在截至2023年6月30日的六個月里，發達市場、日本和新興市場的其他收入分別約為1310萬美元、60萬美元和540萬美元。(8)
金額不包括合併基礎上抵銷的部門間收入。
利潤錶行項目對賬
(未經審計)
截至三個月
截至6個月
6月30日
6月30日
(單位：百萬，不包括%S)
2023
2022
2023
2022
美國公認會計准則銷售成本
$2,310.0
美元和2413.5美元
美元和4496.9美元
美元和4834.0美元
扣除：
採購會計相關攤銷
(609.3)
(644.9)
(1,262.7)
(1,303.7)
收購和資產剝離相關項目
(7.6)
(15.8)
(12.6)
(24.8)
重組相關成本
(68.9)
(6.7)
(79.8)
(19.8)
基於份額的薪酬費用
(0.9)
(0.5)
(1.5)
(0.8)
其他特殊物品
(36.4)
(40.5)
(75.2)
(81.5)
調整后的銷售成本
$1,586.9
1,705.1美元
美元和3065.1美元
美元和3,403.4美元
調整后毛利(A)
美元和2,331.7美元
美元和2411.7美元
美元至4,582.6美元
美元和4,905.1美元
調整后毛利(A)
60%
59%
60%
59%
截至三個月
截至6個月
6月30日
6月30日
(單位：百萬，不包括%S)
2023
2022
2023
2022
美國公認會計准則研發
美元：208.3美元
美元：162.6美元
美元：391.2美元
美元：304.9美元
扣除：
收購和資產剝離相關成本
(5.0)
(1.7)
(7.0)
(3.7)
基於份額的薪酬費用
(0.9)
(1.6)
(2.5)
(3.0)
SG&A和R&D TSA報銷(D)
(8.1)
-
(18.4)
-
其他特殊物品
(0.4)
(0.6)
(2.4)
(0.9)
調整后的研發
美元：193.9美元
美元：158.7美元
美元：360.9美元
美元：297.3美元
調整后研發佔總收入的百分比
5%
4%
5%
4%
截至三個月
截至6個月
6月30日
6月30日
(單位：百萬，不包括%S)
2023
2022
2023
2022
美國GAAP SG&A
美元至1,031.9美元
美元：981.1美元
1,990.8美元
美元和1,896.4美元
扣除：
收購和資產剝離相關成本
(43.6)
(104.7)
(94.7)
(178.5)
重組及相關成本
(5.2)
(3.5)
(4.0)
(7.2)
採購會計攤銷及其他相關項目
-
-
-
(0.1)
基於份額的薪酬費用
(37.5)
(27.5)
(77.8)
(54.0)
SG&A和R&D TSA報銷(D)
(27.8)
-
(52.2)
-
其他特殊項目和重新分類
(16.4)
(17.0)
(31.3)
(24.4)
調整后的SG&A
美元：901.4美元
美元：828.4美元
1,730.8美元
1,632.2美元
調整后的SG&A佔總收入的百分比
23%
20%
23%
20%
截至三個月
截至6個月
6月30日
6月30日
(單位：百萬)
2023
2022
2023
2022
美國公認會計准則總運營費用
1,239.4美元
美元和1,154.6美元
美元和2,381.8美元
美元和2218.4美元
加/(減)：
訴訟和解和其他或有事項，淨額
11.0
(10.9)
10.4
(17.1)
研發調整
(14.4)
(3.9)
(30.3)
(7.6)
SG&A調整
(130.5)
(152.7)
(260.0)
(264.2)
調整后總運營費用
美元和1105.5美元
美元：987.1美元
美元和2101.9美元
1,929.5美元
調整后的運營收益(B)
美元和1226.2美元
美元和1,424.6美元
美元和2,480.7美元
美元和2975.6美元
截至三個月
截至6個月
6月30日
6月30日
(單位：百萬)
2023
2022
2023
2022
美國公認會計准則利息支出
美元：143.7美元
美元：145.9美元
美元：290.7美元
美元：292.1美元
加/(減)：
或有對價負債的增加
(2.1)
(1.8)
(4.3)
(3.8)
攤銷長期債務的溢價和折扣
13.6
16.1
27.1
32.9
其他特殊物品
(1.0)
(1.1)
(2.0)
(2.2)
調整后的利息支出
美元：154.2美元
美元：159.1美元
美元：311.5美元
美元：319.0美元
截至三個月
截至6個月
6月30日
6月30日
(單位：百萬)
2023
2022
2023
2022
美國公認會計准則其他(收入)費用淨額
美元(107.5)
美元，美元，13.5美元
美元(177.4)
元人民幣和47.2美元
加/(減)：
清潔能源投資税前收益(C)
-
(0.1)
-
-
股權投資公允價值調整(E)
74.5
-
96.0
-
SG&A和R&D TSA報銷(D)
35.9
-
70.6
-
其他項目
(8.7)
0.4
(8.4)
1.9
調整后的其他(收入)費用淨額
美元人民幣(5.8)
美元，美元，13.8美元
美元人民幣(19.2)
元人民幣和49.1美元
截至三個月
截至6個月
6月30日
6月30日
(單位：百萬，不包括%S)
2023
2022
2023
2022
美國公認會計准則所得税前收益
美元：333.0美元
美元：389.3美元
美元：655.7美元
美元：916.8美元
税前非GAAP調整合計
744.8
862.5
1,532.7
1,690.8
調整后所得税前收益
1,077.8美元
美元和1,251.8美元
美元和2188.4美元
美元和2,607.6美元
美國公認會計准則所得税撥備
美元，歐元，69.0美元
元人民幣和75.4美元
美元：167.0美元
美元：203.7美元
調整后的税費
103.4
111.1
183.1
213.3
調整后所得税撥備
美元：172.4美元
美元：186.5美元
美元：350.1美元
美元：417.0美元
調整后的實際税率
16.0%
14.9%
16.0%
16.0%
_
(A)
美國公認會計原則毛利潤的計算方法是總收入減去美國公認會計原則銷售成本。美國公認會計准則毛利的計算方法為美國公認會計准則毛利除以總收入。調整后的毛利按總收入減去調整后的銷售成本計算。調整后的毛利計算方法為調整后的毛利除以總收入。
(B)
美國GAAP運營收益的計算方法是美國GAAP毛利減去美國GAAP總運營費用。調整后的營業收入以調整后的毛利減去調整后的總營業費用計算。
(C)
調整是指排除與Viatris清潔能源投資相關的活動，這些活動根據修訂后的1986年美國國税法第45節有資格享受所得税抵免。
(D)
有關與TSA報銷相關的重新分類的更多信息，請參閱本新聞稿中的「某些關鍵條款和陳述事項」部分。(E)
截至2023年6月30日的三個月，包括因將我們在Mapi和Biocon Biologics的CCPS的非流通股權益重新計量為公允價值而產生的約7450萬美元的收益。截至2023年6月30日的六個月，包括因將我們在Mapi和Famy Life Science以及Biocon Biologics的CCPS的非流通股權重新計量為公允價值而產生的約9,600萬美元的收益。
對經營活動提供的2023年美國公認會計准則淨現金與自由現金流的對賬
(未經審計)
由經營活動提供的預計2023年美國公認會計原則淨現金與自由現金流的對賬如下：
(單位：百萬)
由經營活動提供的估計美國公認會計准則淨現金(A)
2,800-3,100美元
減少：資本支出
$(400)-$(500)
自由現金流(A)
2,300-2,700美元
_
(A)
包括計劃的資產剝離的全年預期業績，不包括任何潛在的相關成本，如税收和交易成本，以及與眼部護理收購相關的任何類似成本。也不包括任何收購的未簽署交易的知識產權研發。
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來源Viatris Inc.
