人民金融服務股份有限公司。報告2023年第三季度未經審計的收益

亞洲網賓夕法尼亞州斯克蘭頓2023年10月30日電人民證券銀行和信託公司的銀行控股公司人民金融服務公司(「People」)(納斯達克市場代碼：PFIS)今天公佈了截至2023年9月30日的三個月和九個月的未經審計的財務業績。

People公佈截至2023年9月30日的三個月淨收入為670萬美元，或每股稀釋后收益0.95美元，與2022年同期的1000萬美元或每股1.38美元相比，下降了32.3%。季度淨收入包括由於存款成本上升導致淨利息收入減少370萬美元，以及主要由於收購相關費用增加110萬美元(如下所述)，但被信貸損失準備金減少60萬美元和非利息收入增加40萬美元部分抵消。

截至2023年9月30日的9個月，淨收益為2380萬美元，或每股稀釋后收益3.31美元，與2022年同期的2900萬美元或每股稀釋后收益4.01美元相比，下降17.5%。與截至2022年9月30日的9個月相比，本期淨利息收入減少490萬美元，這是因為利率上升導致的利息收入增加被增加的融資成本所抵消。*450萬美元的較高運營費用被信貸損失準備金減少280萬美元和非利息收入增加30萬美元部分抵消。 核心淨收入是一種非GAAP指標，不包括以下進一步討論的先前宣佈的合併中與收購相關的費用，分別為86.9萬美元和99萬美元，分別發生在截至2023年9月30日的三個月和九個月期間。截至2023年9月30日的三個月，核心淨收入總計750萬美元，或每股稀釋后收益1.05美元，而2022年同期為1,000萬美元，或每股1.38美元。截至2023年9月30日的九個月，核心淨收入為2450萬美元，每股稀釋后收益為3.42美元。與去年同期的2900萬美元和稀釋后每股4.01美元相比。

與FNCB Bancorp，Inc.

2023年9月27日，People宣佈已與FNCB銀行的母公司FNCB Bancorp，Inc.達成戰略合併協議。交易預計將於2024年上半年完成，前提是滿足常規完成條件，包括People和FNCB股東的監管批准和股東批准。擬議交易的亮點包括：

財務重點

年度損益表審覈

2023年第三季度業績-與上年同期比較

截至9月30日的三個月，相當於税收的淨利息收入(非GAAP指標)從2022年的2550萬美元下降到2023年的2180萬美元，降幅為370萬美元或14.5%。税項等值淨利息收入減少是由於950萬美元的税項等值利息收入減去1320萬美元的利息支出。

利息收入增加是收益和平均收益資產余額增加的結果。在截至2023年9月30日的三個月期間，平均收益資產比去年同期增加了2.556億美元。貸款組合的稅后收益分別為4.85%和4.09%，截至2023年9月30日和2022年。這一增長是由於可調整貸款和浮動利率貸款的利率較高，以及新貸款的發放。截至9月30日的三個月，淨貸款平均為29億美元。2023年為26億美元，2022年同期為26億美元。在截至9月30日的三個月里，總投資的稅后收益率從2022年的1.67%增加到2023年的1.75%。截至2023年9月30日的三個月，平均投資總額為5.425億美元，截至2022年9月30日的三個月，平均投資總額為6.564億美元。

截至2023年9月30日的三個月的利息支出增加，主要是由於利率環境上升推動消費者、企業和市政存款利率上升。截至2023年9月30日的三個月，公司的總存款成本比去年同期增加156個基點，達到2.00%，計息存款成本從去年三個月的0.59%增加194個基點，達到2.53%。本季度短期借款平均為2,180萬美元，增加了30萬美元的利息支出，平均成本為5.31%，而去年同期的短期借款為7890萬美元，利息支出為50萬美元，平均成本為2.30%。

在截至2023年9月30日的三個月內，平均有息負債較去年同期增加3.193億美元，主要是由於未到期和經紀存單的增加。平均無息存款較前一期減少8250萬美元或10.7%，佔同期平均存款總額的21.0%，部分原因是轉向計息賬户。

在截至2023年9月30日的三個月中，信貸損失準備金計入了20萬美元的貸方，而去年同期為50萬美元。本期撥備貸方是由於各種因素的影響，如更新的經濟假設以及質量調整、投資組合構成和資產質量的變化。與貸款增長較低相關的質量因素的變化。一年前的期間包括了一筆50萬美元的信貸損失準備金，這是根據我們以前的信貸損失撥備方法和當時的條件計算的。

截至2023年9月30日的三個月的非利息收入為370萬美元，比上年同期增加40萬美元。零售和商業賬户服務費以及掉期相關收入的增加被較低的抵押貸款銀行費用部分抵消。

截至2023年9月30日的三個月，非利息支出增加了110萬美元，增幅為7.0%，從截至2022年9月30日的三個月的1590萬美元增至1710萬美元。與收購相關的費用，包括法律、諮詢和諮詢費用，總計90萬美元。工資和員工福利增加了30萬美元，或3.7%，原因是年度業績增加；新員工招聘；遞延貸款發放成本降低；以及員工福利成本上升。由於信息技術費用的增加和設施維護成本的增加，本季度的佔用和設備費用增加了30萬美元。其他費用減少了20萬美元，主要是由於賓夕法尼亞州的股票税降低，但部分被FDIC評估和貸款賬户處理費用的增加所抵消。 截至2023年9月30日的三個月的所得税支出撥備為130萬美元，截至2022年9月30日的三個月的所得税支出撥備為200萬美元，由於應税收入減少，撥備減少了70萬美元。

9個月業績-與上年前9個月的比較

截至2023年9月30日的9個月，我們的淨息差(非GAAP衡量標準)為2.62%，比上年同期的3.04%減少了42個基點。截至9月30日的9個月的稅后淨利息收入(非GAAP衡量標準)減少了480萬美元，降幅為6.6%，從2022年的7270萬美元降至6790萬美元。淨利息收入下降是由於新貸款數量和利率增加以及重新定價的貸款利息收入增加所致。被較高的存款融資成本所抵消。此外，2023年期間包括20萬美元的小企業管理局薪資保護計劃(PPP)利息和費用，而去年同期為170萬美元。與2022年9月30日相比，投資減少了8500萬美元，這是因為該公司在2023年前三個月進行了投資銷售，部分為貸款增長提供資金，並償還短期借款。2023年前九個月的收益資產收益率為4.29%，而截至2022年9月30日的九個月為3.39%。在截至9月30日的九個月期間，計息負債成本從截至9月30日的九個月的0.49%增加到2.26%，增幅為177個基點。2022年，由於所有存款產品的成本和短期借款成本增加。此外，作為改善資產負債表內流動性戰略的一部分，本公司在2023年前九個月增加了2.59億美元的經紀存單，平均成本為5.16%。 在截至2023年9月30日的9個月中，由於各種因素，包括最新的經濟假設以及定性因素、投資組合構成和資產質量的變化，信貸損失準備金記入110萬美元的貸方。

截至2023年9月30日的9個月，非利息收入為1,090萬美元，截至2022年9月30日的可比時期為1,060萬美元。*在此期間，服務費、手續費和佣金增加了60萬美元，部分原因是消費者和商業存款服務費增加了40萬美元，以及FHLB股票股息的增加。在截至2023年9月30日的9個月里，由於交易量下降的激勵措施，商家的服務收入比去年同期減少了30萬美元。利率掉期收入由於發放量和市值調整的減少而減少了20萬美元。

截至2023年9月30日的9個月的非利息支出為5,020萬美元，比截至2022年9月30日的9個月的4,570萬美元增加了450萬美元。增加的主要原因是，由於年度業績增長、擴張市場投資和遞延貸款發放成本下降，工資和福利支出增加了200萬美元，這些成本被記錄爲反工資支出。由於貸款發放量比去年同期減少了70萬美元。由於與賬户和交易量增加以及設施費用增加相關的技術成本增加，本季度的入住率和設備費用增加了60萬美元。去年同期包括出售擁有的其他房地產的50萬美元的收益，這些收益包括在非利息支出中。與收購相關的支出總計100萬美元。包括專業費用、貸款賬户處理費、賓夕法尼亞州股票税和FDIC評估在內的其他費用增加了70萬美元。

截至2023年9月30日的9個月，所得税撥備減少了110萬美元，有效税率為16.0%，而前一時期為16.2%。

資產負債表審覈

截至2023年9月30日，總資產、貸款和存款分別為38億美元、29億美元和34億美元。在這九個月期間，投資銷售、存款增長和FHLB定期借款被用來為貸款增長和償還短期借款提供資金。

在截至2023年9月30日的9個月中，貸款增長為1.409億美元，摺合成年率為6.9%。在截至2023年9月30日和2023年6月30日的三個月中，貸款增長放緩，總額分別為2770萬美元和2520萬美元，而2023年前三個月的貸款增長為8800萬美元。由於經濟的不確定性，公司故意放緩了貸款增長，並將重點放在建立流動性上。商業房地產貸款佔增長的大部分，住宅房地產貸款也在增加。購買力平價貸款總額為2,200萬美元，遞延購買力平價費用淨額為20萬美元。

截至2023年9月30日，總投資為4.686億美元，而截至2022年12月31日為5.69億美元。截至2023年9月30日，可供出售的證券總額為3.822億美元，持有至到期的證券總額為8620萬美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，持有至到期投資組合的未實現虧損總額分別為1,740萬美元和1,460萬美元。在截至2023年3月31日的三個月期間，出售了6,560萬美元的美國財政部、免税市政債券和抵押貸款支持證券，淨收益為81,000美元。這些收益用於償還成本更高的短期借款。 在截至2023年9月30日的9個月里，存款總額增加了3.185億美元。在截至2023年9月30日的9個月里，無息存款減少了8170萬美元，有息存款增加了4.02億美元。存款增加是由於經紀人存款淨增2.48億美元，商業存款淨增1.353億美元，市政存款淨增5370萬美元。部分被減少的零售存款1.184億美元所抵消。*公司在2023年前六個月增加了2.59億美元的長期可贖回經紀CDS，以改善其資產負債表內的流動性狀況，並降低利率上升的風險。*公司有權在最初的三個月或六個月后贖回CDS。

截至2023年9月30日，存款基礎包括41.0%的零售賬户、32.8%的商業賬户、18.1%的市政關係和8.1%的經紀存款。截至2023年9月30日，估計的未投保存款總額為9.559億美元，約佔總存款的28.4%，而截至2022年12月31日，未投保存款總額為11億美元，佔總存款的36.9%。截至2023年9月30日，未投保存款總額中包括4.757億美元的市政存款，由聯邦住房金融局簽發的信用證和質押投資證券擔保，以及20萬美元的附屬公司存款。作為我們未投保的儲户的額外資源，我們向所有儲户提供IntraFi的CDARS和ICS計劃，允許存款客户在保持與我們銀行的關係的同時獲得完整的FDIC存款保險。

在截至2023年9月30日的9個月中，由於借款定價相對於替代資金來源有利，該公司利用了FHLB的部分可用額度，並增加了2500萬美元的長期債務。

除了存款積累和我們目前的長期借款外，我們還有其他可用流動性來源，如現金和現金等價物、FHLB的隔夜借款、美聯儲的貼現窗口和借款人託管計劃、代理銀行信貸額度、經紀存款能力和未擔保證券。截至2023年9月30日，公司擁有2.545億美元的現金和現金等價物，比2022年12月31日增加2.167億美元。儘管我們不打算訪問美聯儲的銀行定期融資計劃，但我們有400萬美元的抵押品可用，還有3.714億美元的借款能力，這是基於這一額度下可用作抵押品的未擔保證券的面值。截至2023年9月30日，我們有16億美元的可用額外流動性，佔總資產的41.8%，總存款的47.5%，未投保存款的167.3。有關我們存款組合和額外流動性來源的更多信息，請參閱第16頁的表格。

截至2023年9月30日，公司資本狀況良好。截至2023年9月30日，股東權益為3.244億美元，合每股46.07美元，截至2022年12月31日，股東權益為3.154億美元，合每股44.06美元。股東權益自2022年12月31日以來的增長主要是由於淨收益部分被因可供出售證券的未實現虧損增加而累積的其他綜合虧損(「AOCI」)的增加所抵消。2023年9月30日和2022年12月31日納入AOCI的可供出售證券的稅后未實現虧損淨額分別為5570萬美元和5200萬美元。 有形股東權益(非GAAP計量)從2022年12月31日的每股35.19美元增加到2023年9月30日的每股37.07美元。截至2023年9月30日的9個月，宣佈的股息為每股1.23美元，比2022年同期增長4.2%，股息支付率為淨收入的37.2%。*在截至2023年9月30日的9個月內，根據公司的普通股回購計劃，以每股44.29美元的平均價格購買和註銷了131,686股股票。

資產質量審查

資產質量指標保持強勁並繼續改善。截至2023年9月30日，不良資產為380萬美元，佔貸款、淨資產和喪失抵押品贖回權資產的0.13%，而截至2022年12月31日，不良資產佔貸款、淨資產和喪失抵押品贖回權資產的比例為410萬美元或0.15%。不良資產佔總資產的百分比從2022年12月31日的0.12%提高到2023年9月30日的0.10%。*不良資產減少是由於應計問題債務重組重新分類，原因是以下會計指導2023年1月1日的變化，逾期90天或更長時間的貸款水平降低，以及仍在應計和收回活動。

自2023年1月1日起，本公司過渡至ASU 2016-13年度金融工具-信貸損失(主題326)，俗稱當前預期信貸損失(CECL)。由於過渡至CECL，自2023年1月1日起，信貸損失準備減少330萬美元至2420萬美元，無資金承擔準備金增加27萬美元至45萬美元。扣除税項的累計調整記為對2023年1月1日起的留存收益的調整。

在截至2023年9月30日的9個月期間，記錄了110萬美元的貸款損失貸方和7.6萬美元的淨沖銷。截至2023年9月30日，信貸損失撥備淨額為2,300萬美元，佔貸款淨額的0.80%，而截至2022年12月31日，淨額為2,750萬美元，佔貸款淨額的1.01%。截至2023年9月30日的9個月，扣除收回因素后的貸款沖銷準備最低為76,000美元，而去年同期的平均貸款為261,000美元，佔平均貸款的0.02%。

關於People：

人民金融服務公司是人民安全銀行和信託公司的母公司，人民安全銀行和信託公司是一家社區銀行，通過28個辦事處為賓夕法尼亞州的阿勒格尼、巴克斯、拉克萬納、黎巴嫩、利哈伊、盧澤恩、門羅、蒙哥馬利、北安普頓、斯庫爾基爾、蘇斯奎漢納和懷俄明縣、新澤西州的米德爾塞克斯縣和紐約的布魯姆縣提供服務。每個辦事處都與社區相互依賴，向個人、企業、非營利組織和政府實體提供全面的金融產品和服務。People的經營理念包括直接接觸高級管理人員和其他高級管理人員，並提供友好、知情和禮貌的服務、當地及時的決策、靈活合理的操作程序和一貫適用的信貸政策。

除了根據美國公認會計原則(GAAP)評估其經營結果外，People還經常通過對某些非GAAP財務指標的分析來補充其評估，例如有形股東權益和核心淨收入比率。本新聞稿中包含的報告結果包含People認為非核心的項目，即與收購相關的費用和出售可供出售的證券的損益。People認為報告的非GAAP財務指標為投資者瞭解其經營業績和趨勢提供了有用的信息。在本新聞稿中使用非GAAP披露的情況下，所附表格提供了與可比GAAP計量的對賬。人們使用的非GAAP財務計量可能不同於其他金融機構的非GAAP財務計量。

安全港前瞻性聲明：

我們在本新聞稿中發表聲明，我們可能會不時就我們對未來財務或經營業績的展望或預期和/或與人民金融服務公司和人民證券銀行及信託公司(統稱為人民銀行和信託公司)有關或影響的其他事項發表其他聲明，這些聲明被視為《1933年證券法》(修訂本)第27A節和《1934年證券交易法》(修訂本)第21E節所界定的「前瞻性聲明」。此類前瞻性陳述可以通過使用「相信」、「預期」、「預期」、「應該」、「計劃」、「估計」、「打算」和「潛在」等詞語來識別。對於這些陳述，People要求為前瞻性陳述提供法定避風港的保護。

人們提醒您，一些重要因素可能導致實際結果與任何前瞻性聲明中目前預期的結果大不相同。這些因素包括但不限於：當前的經濟和政治條件，特別是我們市場領域的情況；地緣政治衝突對金融市場的影響，如俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突以及以色列不斷發展的衝突；與我們的貸款活動相關的信用風險；利率、貸款需求、存款流動、房地產價值和競爭的變化；客户行為的變化，包括消費者支出、借貸和儲蓄習慣；-會計原則、政策和指南的變化，包括我們採用當前的預期信用損失(CECL)方法，以及由於應用CECL方法導致公司經營結果的任何潛在波動；任何適用的法律、規則、法規或實踐在税務或法律問題上的變化；我們識別和應對網絡安全風險以及影響人們的運營、定價、產品和服務的其他經濟、競爭、政府、監管和技術因素的能力；金融行業普遍的不利發展，例如最近的銀行倒閉、緩解和管理此類發展的應對措施、相關的監督和監管行動和成本、對客户和客户行為的相關影響以及其他因素，這些因素可能會在People向美國證券交易委員會提交的10-K表格年度報告和10-Q表格季度報告中描述。

除了這些風險外，收購和業務合併還會帶來與所收購業務性質不同的風險。收購和業務合併，具體地説，涉及FNCB與People和Into People合併的未決戰略合併(「合併」)的完成成本可能比最初預期的高得多，預期的收益可能比預期的更難實現-或者需要更長的時間-實現。*作為受監管的金融機構，我們對有吸引力的收購和業務合併機會的追求可能會受到監管延迟或其他監管問題的負面影響。與被收購或合併的業務的收購前運營相關的監管和/或法律問題可能會在收購或合併后對People造成聲譽損害，而被收購或合併的業務與我們的整合可能會導致未來因這些問題而產生的額外成本。

前瞻性陳述是截至本新聞稿發佈之日作出的，除非適用的法律或法規另有要求，否則People沒有義務更新前瞻性陳述或更新實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果不同的原因。

有關合並的其他信息以及在哪里可以找到

關於擬議的合併，人民將向證券交易委員會提交一份S-4表格的註冊聲明。*登記聲明將包括People和FNCB的聯合委託書，該聲明也構成People的招股説明書，將發送給People的股東和FNCB的股東，尋求與擬議交易相關的某些批准。

本新聞稿中包含的信息不構成出售或徵求購買任何證券的要約，也不構成徵求任何投票或批准，也不得在任何司法管轄區的證券法規定的登記或資格之前，在任何司法管轄區內進行此類證券的出售，而根據該司法管轄區的證券法，此類要約、徵求或出售將是非法的。我們敦促人民的投資者和股東以及FNCB及其各自的金融關聯公司閲讀表格S-4的登記聲明，將包括在S-4表格註冊説明書中的聯合委託書/招股説明書，以及就擬議中的交易向SEC提交或將提交的任何其他相關文件，以及這些文件的任何修訂或補充，因為它們將包含關於People、FNCB和擬議交易的重要信息。

投資者和股東將能夠免費獲得註冊聲明的副本，包括聯合委託書/招股説明書以及其他提交給美國證券交易委員會的相關文件，其中包含關於People和FNCB的信息，免費訪問美國證券交易委員會S網站www.sec.gov。People向SEC提交的文件的副本將在People網站的「投資者關係」部分免費提供，網址為www.psbt.com，標題為「SEC備案」。FNCB向證券交易委員會提交的文件副本將在FNCB網站www.fncb.com的「關於FNCB」部分免費提供。

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1見第18-20頁非GAAP財務指標對賬

[表格材料如下]

匯總數據

人民金融服務公司

五個季度趨勢(未經審計)

(千，不包括每股和每股數據)

9月30日

6月30日

3月31日

12月31日

9月30日

2023

2023

2023

2022

2022

關鍵性能數據：

每股和每股金額：

淨收入

$

0.95

$

1.31

$

1.05

$

1.27

$

1.38

核心淨收入(%1)

$

1.05

$

1.31

$

1.04

$

1.49

$

1.38

宣佈的現金股利

$

0.41

$

0.41

$

0.41

$

0.40

$

0.40

賬面價值

$

46.07

$

46.53

$

45.96

$

44.06

$

42.14

有形賬面價值(%1)

$

37.07

$

37.64

$

37.09

$

35.19

$

33.26

市值：

高

$

48.19

$

44.60

$

53.48

$

57.60

$

56.09

低

$

40.04

$

30.60

$

42.52

$

47.00

$

46.84

關閉

$

40.10

$

43.79

$

43.35

$

51.84

$

46.84

市值

$

282,338

$

312,241

$

309,985

$

371,072

$

335,503

已發行普通股

7,040,852

7,130,409

7,150,757

7,158,017

7,162,750

選定比率：

平均股東權益回報率

8.05

%

11.42

%

9.43

%

11.79

%

12.69

%

平均股東權益核心回報率(1)

8.91

%

11.54

%

9.35

%

13.81

%

12.69

%

平均有形股東權益回報率

9.95

%

14.12

%

11.71

%

14.87

%

15.94

%

平均有形股東權益核心回報(1)

11.01

%

14.28

%

11.61

%

17.41

%

15.94

%

平均資產回報率

0.72

%

1.04

%

0.86

%

1.04

%

1.14

%

核心平均資產回報率(%1)

0.79

%

1.05

%

0.85

%

1.22

%

1.14

%

股東權益與總資產之比

8.48

%

9.01

%

8.93

%

8.87

%

8.58

%

效率比(1)(2)

63.50

%

63.51

%

60.61

%

60.07

%

54.95

%

不良資產與貸款、淨資產和止贖資產之比

0.13

%

0.07

%

0.07

%

0.15

%

0.16

%

不良資產佔總資產

0.10

%

0.06

%

0.05

%

0.12

%

0.12

%

淨沖銷平均貸款，淨額

0.01

%

0.00

%

0.00

%

0.03

%

0.00

%

貸款信貸損失準備淨額

0.80

%

0.82

%

0.90

%

1.01

%

1.14

%

計息資產收益率(FTE)(3)

4.40

%

4.31

%

4.16

%

3.84

%

3.59

%

資金成本

2.61

%

2.29

%

1.84

%

1.20

%

0.72

%

淨息差(FTE)(3)

1.79

%

2.02

%

2.32

%

2.64

%

2.87

%

淨息差(FTE)(3)

2.44

%

2.61

%

2.82

%

2.97

%

3.08

%

(%1)

見第18-20頁非公認會計准則財務計量的對賬。

(2)

非利息支出總額減去無形資產攤銷和收購相關費用，除以相當於税項的淨利息收入和非利息收入減去可供出售的投資證券的淨收益(虧損)。

(3)

税額調整是使用所示期間21%的現行聯邦法定税率計算的。

人民金融服務公司

合併損益表(未經審計)

(單位為千，每股數據除外)

9月30日

9月30日

截至9個月

2023

2022

利息收入：

貸款利息和手續費：

應納税

$

95,283

$

67,990

免税

4,205

3,717

投資證券的利息和股息：

應納税

5973

6,176

免税

1210

1,546

分紅

4

2

其他銀行有息存款利息

190

61

出售聯邦基金的利息

2,914

201

總利息收入

109,779

79,693

利息費用：

存款利息

39,805

6,381

短期借款利息

1,590

579

長期債務利息

569

67

次級債利息

1,330

1,330

利息支出總額

43,294

8,357

淨利息收入

66,485

71,336

(貸方至)信貸損失準備金

(1,103)

1,700

扣除信貸損失準備后的淨利息收入

67,588

69,636

非利息收入：

服務費、手續費、佣金及其他

5847

5,167

商户服務收入

542

833

信託活動的佣金和費用

1,691

1,697

理財收益

1,177

1,064

抵押銀行業務收入

295

407

人壽保險現金退保價值增加

790

731

利率互換收入

512

757

股權投資證券淨虧損

(17)

(37)

出售可供出售的投資證券的淨收益

81

非利息收入合計

10,918

10,619

非利息支出：

工資和員工福利費用

26,346

24,365

佔用淨額和設備費用

12,678

12,061

收購相關費用

990

無形資產攤銷

86

289

出售所擁有的其他房地產的淨收益

(18)

(478)

其他費用

10,140

9,480

非利息支出總額

50,222

45,717

所得税前收入

28,284

34,538

所得税費用準備

4,534

5,587

淨收入

$

23,750

$

28,951

其他綜合損失：

可供出售的投資證券的未實現虧損

$

(4,690)

$

(72,791)

淨收入中可供出售證券(收益)的重新分類調整

(81)

衍生公允價值變動

826

(740)

與其他綜合(虧損)相關的所得税優惠

(851)

(15,442)

扣除所得税優惠后的其他綜合損失

(3,094)

(58,089)

綜合收益(虧損)

$

20,656

$

(29,138)

每股和每股金額：

淨收入-基本

$

3.33

$

4.04

淨收益-攤薄

3.31

4.01

宣佈的現金股利

1.23

1.18

平均已發行普通股-基本

7,130,506

7,171,382

平均已發行普通股-稀釋后

7,165,570

7,214,966

人民金融服務公司

合併損益表(未經審計)

(單位為千，每股數據除外)

9月30日

6月30日

3月31日

12月31日

9月30日

三個月已結束

2023

2023

2023

2022

2022

利息收入：

貸款利息和手續費：

應納税

$

33,095

$

32,139

$

30,049

$

27,515

$

25,128

免税

1,411

1,405

1,389

1,367

1,338

投資證券的利息和股息：

應納税

1,920

1,929

2,124

2,058

2,096

免税

375

378

457

520

521

分紅

2

2

其他銀行有息存款利息

91

85

14

40

41

出售聯邦基金的利息

1,873

798

243

141

106

總利息收入

38,765

36,736

34,278

31,641

29,230

利息費用：

存款利息

16,481

13,714

9,610

6,251

3,316

短期借款利息

291

213

1,086

524

457

長期債務利息

273

269

27

9

16

次級債利息

443

444

443

444

443

利息支出總額

17,488

14,640

11,166

7,228

4,232

淨利息收入

21,277

22,096

23,112

24,413

24,998

(貸方至)信貸損失準備金

(166)

(2,201)

1,264

(2,149)

450

扣除信貸損失準備后的淨利息收入

21,443

24,297

21,848

26,562

24,548

非利息收入：

服務費、手續費、佣金及其他

1900

1,982

1,965

1,909

1,714

商户服務收入

170

254

118

131

157

信託活動的佣金和費用

606

528

557

532

591

理財收益

393

386

398

366

339

抵押銀行業務收入

87

105

103

104

135

人壽保險現金退保價值增加

270

262

258

289

269

利率互換收入

266

23

223

(135)

130

投資權益證券淨收益(虧損)

12

(29)

6

(18)

出售可供出售的投資證券的淨收益(虧損)

81

(1,976)

非利息收入合計

3,692

3,552

3,674

1226

3,317

非利息支出：

工資和員工福利費用

8,784

8,482

9,080

9,188

8,474

佔用淨額和設備費用

4,298

4,277

4,103

5,045

4,025

收購相關費用

869

121

無形資產攤銷

29

28

29

74

96

銷售其他房地產的淨收益

(18)

其他費用

3,092

3,706

3,342

2,653

3,340

非利息支出總額

17,054

16,614

16,554

16,960

15,935

所得税前收入

8,081

11,235

8968

10,828

11,930

所得税費用

1,335

1,810

1,389

1,689

1,962

淨收入

$

6,746

$

9,425

$

7,579

$

9,139

$

9968

其他綜合(虧損)收益：

可供出售的投資證券的未實現(虧損)收益

$

(10,378)

$

(5,148)

$

10,836

$

6,356

$

(21,510)

對淨收入中可供出售證券的損失(收益)進行重新分類調整

(81)

1,976

福利計劃負債變動

370

衍生公允價值變動

747

2,049

(1,970)

12

(46)

與其他綜合(虧損)收入相關的所得税(福利)費用

(2,074)

(668)

1,891

1,447

(4,527)

扣除所得税(收益)費用后的其他綜合(虧損)收入

(7,557)

(2,431)

6894

7,267

(17,029)

綜合(虧損)收益

$

(811)

$

6994

$

14,473

$

16,406

$

(7,061)

每股和每股金額：

淨收入-基本

$

0.95

$

1.32

$

1.06

$

1.28

$

1.39

淨收益-攤薄

0.95

1.31

1.05

1.27

1.38

宣佈的現金股利

0.41

0.41

0.41

0.40

0.40

平均已發行普通股-基本

7,088,745

7,145,975

7,157,553

7,158,329

7,169,809

平均已發行普通股-稀釋后

7,120,685

7,177,915

7,198,970

7,201,785

7,213,147

人民金融服務公司

淨息差(未經審計)

(千，全額應税當量基礎)

截至三個月

2023年9月30日

2022年9月30日

平均值

利息收入/

良率/

平均值

利息收入/

良率/

收支平衡

費用

費率：

收支平衡

費用

費率：

資產：

收益資產：

貸款：

應納税

$

2,627,700

$

33,095

5.00

%

$

2,377,803

$

25,128

4.19

%

免税

226,628

1,786

3.13

225,637

1,694

2.98

貸款總額

2,854,328

34,881

4.85

2,603,440

26,822

4.09

投資：

應納税

454,727

1,920

1.68

544,782

2,096

1.53

免税

87,731

475

2.15

111,578

659

2.34

總投資

542,458

2395

1.75

656,360

2,755

1.67

有息存款

6893

91

5.24

9,180

41

1.77

出售聯邦基金

134,583

1,873

5.52

13,665

106

3.08

總收益資產

3,538,262

39,240

4.40

%

3,282,645

29,724

3.59

%

減去：信貸損失準備

23,691

29,863

其他資產

215,472

210,724

總資產

$

3,730,043

$

39,240

$

3,463,506

$

29,724

負債和股東權益：

有息負債：

貨幣市場賬户

$

六十九萬七千三百八十七

$

五千九百四十五

三點三八

%

$

六十三萬零一百六十五

$

一千二百二十八

0.77

%

含現金的活期賬户和NOW賬户

八十萬九百七十八

四千三百三十五

2.15

七十七萬零五百八十二

一千一百八十四

0.61

儲蓄賬户

四十六萬二千四百六十八

272

零點二三

五十二萬七千二百四十四

123

零點零九

定期存款少於100美元

四十一萬二千七百零五

四千二百三十四

四點零七分

十三萬二千五百九十九

358

一點零七

定期存款100美元或以上

二十萬八千一百五十三

一千六百九十五

3.23

十六萬八千二百三十九

423

一點

計息存款共計

2581691

一萬六千四百八十一

2.53

二百二十二萬八千八百二十九

三千三百一十六

0.59

短期借款

二萬一千七百五十九

291

5.31

七萬八千九百二十二

457

二點半

長期債務

兩萬五千

273

4.33

一千三百六十九

16

四點六四

次級債

三萬三千

443

5.33

三萬三千

443

5.33

借貸總額

七萬九千七百五十九

一千零七

5.01

十一萬三千二百九十一

916

3.21

帶息債務總額

二百六十六萬一千四百五十

一萬七千四百八十八

2.61

二百三十四萬二千一百二十

四千二百三十二

0.72

無息存款

六十八萬八千三百零一

七十七萬零八百三十三

其他負債

四萬七千七百八十八

三萬八千八百四十

股東權益

三十三萬二千五百零四

三十一萬一千七百一十三

負債及股東權益合計

$

三百七十三萬零四十三

$

三百四十六萬三千五百零六

淨利息收入/息差

$

二萬一千七百五十二

一點七九

%

$

二萬五千四百九十二

2.87

%

淨息差

2.44

%

三點零八分

%

税等值調整：

貸款

$

375

$

356

投資

100

138

調整數共計

$

475

$

494

資產及負債之平均結余、相應利息收入及開支以及由此產生之平均收益率或已付利率概述如下。收益性資產的攤銷包括非應計貸款。投資平均數包括按攤余成本計算的可供出售證券。投資證券及貸款的收入按現行聯邦法定税率21%調整至税務等值基準。

人民金融服務公司

淨息差（未經審計）

（單位：千，完全應納税等值）

止九個月

2023年9月30日

2022年9月30日

平均

利息收入/

產量/

平均

利息收入/

產量/

平衡

費用

率

平衡

費用

率

資產：

盈利資產：

貸款：

應課税

$

二百五十九萬六千八百四十八

$

九萬五千二百八十三

四點九一

%

$

二百二十六萬九百九十三

$

六萬七千九百九十

4.02

%

免税

二十二萬五千一百七十八

五千三百二十三

3.16

二十一萬三千八百零三

四千七百零五

2.94

貸款總額

二百八十二萬二千零六

十萬零六百零六

四點七七

二百四十七萬四千七百九十六

七萬二千六百九十五

三點九三

投資：

應課税

四十七萬四千四百二十五

五千九百七十七

一點六八

五十四萬零五百一十二

六千一百七十八

一點五三

免税

九萬二千一百一十一

一千五百三十二

2.22

十一萬一千零四十一

一千九百五十七

2.36

總投資

五十六萬六千五百三十六

七千五百零九

一點七七

六十五萬一千五百五十三

八千一百三十五

一點六七

計息存款

五千零四

190

五點零八分

九千八百四十六

61

0.83

出售的聯邦基金

七萬二千零九十八

二千九百一十四

五點四十

六萬六千零五十七

201

0.41

盈利資產總額

三百四十六萬五千六百六十四

十一萬一千二百一十九

4.29

%

三百二十萬二千二百五十二

八萬一千零九十二

3.39

%

減：信貸損失備抵

二萬四千七百一十一

二萬九千一百四十四

其他資產

二十一萬一千五百三十七

二十一萬六千九百六十

總資產

$

三百六十五萬二千四百九十

$

十一萬一千二百一十九

$

三百三十九萬零六十八

$

八萬一千零九十二

負債及股東權益：

有息負債：

貨幣市場賬户

$

六十九萬四千四百七十八

$

一萬五千四百五十九

2.98

%

$

604，918

$

二千零六十一

0.46

%

計息活期賬户和NOW賬户

七十六萬八千二百七十七

一萬零六百六十一

一點八六

七十九萬八百五十二

二千二百四十八

零點三八

儲蓄賬户

四十八萬五千九百八十五

727

0.20

五十一萬七千三百八十一

316

零點零八

定期存款少於100美元

三十二萬七千八百一十

八千九百八十

3.66

十二萬八千六百三十九

965

一點

定期存款100美元或以上

十九萬五千四百五十

三千九百七十八

2.72

十六萬九百四十九

791

0.66

計息存款共計

二百四十七萬二千

三萬九千八百零五

2.15

二百二十萬二千七百三十九

六千三百八十一

0.39

短期借款

四萬三千一百二十五

一千五百九十

四點九三

四萬零四百零一

579

一點九二

長期債務

一萬七千五百七十六

569

4.33

一千九百一十一

67

4.69

次級債

三萬三千

一千三百三十

5.39

三萬三千

一千三百三十

5.39

借貸總額

九萬三千七百零一

三千四百八十九

四點九八

七萬五千三百一十二

一千九百七十六

三點五一

帶息債務總額

2565701

四萬三千二百九十四

2.26

二百二十七萬八千零五十一

八千三百五十七

0.49

無息存款

七十一萬四千七百七十九

七十五萬一千五百四十九

其他負債

四萬二千一百零一

三萬五千九百四十七

股東權益

三十二萬九千九百零九

三十二萬四千五百二十一

負債及股東權益合計

$

三百六十五萬二千四百九十

$

三百三十九萬零六十八

淨利息收入/息差

$

六萬七千九百二十五

2.03

%

$

七萬二千七百三十五

2.90

%

淨息差

2.62

%

3.04

%

税等值調整：

貸款

$

一千一百一十八

$

988

投資

322

411

調整數共計

$

一千四百四十

$

一千三百九十九

資產及負債之平均結余、相應利息收入及開支以及由此產生之平均收益率或已付利率概述如下。收益性資產的攤銷包括非應計貸款。投資平均數包括按攤余成本計算的可供出售證券。投資證券及貸款的收入按現行聯邦法定税率21%調整至税務等值基準。

人民金融服務公司

淨利息收入及淨息差詳情（未經審覈）

（單位：千，完全應納税等值）

9月30日

六月30

3月31

Dec 31

9月30日

止三個月

2023

2023

2023

2022

2022

淨利息收入：

利息收入：

貸款，淨額：

應納税

$

33,095

$

32,139

$

30,049

$

27,515

$

25,128

免税

1,786

1,780

1,757

1,730

1,694

貸款總額，淨額

34,881

33,919

31,806

29,245

26,822

投資：

應納税

1,920

1,931

2,126

2,058

2,096

免税

475

481

576

658

659

總投資

2395

2,412

2,702

2,716

2,755

其他銀行計息余額的利息

91

85

14

40

41

出售聯邦基金

1,873

798

243

141

106

總利息收入

39,240

37,214

34,765

32,142

29,724

利息費用：

存款

16,481

13,714

9,610

6,251

3,316

短期借款

291

213

1,086

524

457

長期債務

273

269

27

9

16

次級債

443

444

443

444

443

利息支出總額

17,488

14,640

11,166

7,228

4,232

淨利息收入

$

21,752

$

22,574

$

23,599

$

24,914

$

25,492

貸款，淨額：

應納税

5.00

%

4.93

%

4.79

%

4.47

%

4.19

%

免税

3.13

%

3.17

%

3.18

%

3.08

%

2.98

%

貸款總額，淨額

4.85

%

4.79

%

4.66

%

4.35

%

4.09

%

投資：

應納税

1.68

%

1.65

%

1.73

%

1.54

%

1.53

%

免税

2.15

%

2.18

%

2.33

%

2.35

%

2.34

%

總投資

1.75

%

1.73

%

1.83

%

1.68

%

1.67

%

與銀行的計息余額

5.24

%

5.04

%

4.66

%

3.41

%

1.77

%

出售聯邦基金

5.52

%

5.24

%

5.09

%

3.86

%

3.08

%

生息資產總額

4.40

%

4.31

%

4.16

%

3.84

%

3.59

%

利息費用：

存款

2.53

%

2.21

%

1.67

%

1.08

%

0.59

%

短期借款

5.31

%

5.07

%

4.81

%

4.20

%

2.30

%

長期債務

4.33

%

4.32

%

4.41

%

4.87

%

4.64

%

次級債

5.33

%

5.40

%

5.44

%

5.33

%

5.33

%

有息負債總額

2.61

%

2.29

%

1.84

%

1.20

%

0.72

%

淨息差

1.79

%

2.02

%

2.32

%

2.64

%

2.87

%

淨息差

2.44

%

2.61

%

2.82

%

2.97

%

3.08

%

人民金融服務公司

合併資產負債表(未經審計)

(以千為單位)

9月30日

6月30日

3月31日

12月31日

9月30日

期末

2023

2023

2023

2022

2022

資產：

銀行現金和到期

$

39,285

$

37,774

$

31,354

$

37,675

$

35,000

其他銀行的計息余額

9,550

5,814

7,129

193

8,410

出售聯邦基金

205,700

93,100

102,100

69,600

投資證券：

可供銷售

382,227

395,826

418,125

477,703

477,590

按公允價值入賬的股權投資

92

92

81

110

103

持有至到期

86,246

88,211

89,705

91,179

92,771

總投資

468,565

484,129

507,911

568,992

570,464

待售貸款

653

貸款

2,870,969

2,843,238

2,818,043

2,730,116

2,623,706

減去：信貸損失準備

23,010

23,218

25,444

27,472

29,822

淨貸款

2,847,959

2,820,020

2,792,599

2,702,644

2,593,884

商譽

63,370

63,370

63,370

63,370

63,370

房舍和設備，淨額

61,936

57,712

56,561

55,667

54,394

銀行擁有的人壽保險

49,123

48,857

48,598

48,344

48,235

遞延税金資產

17,956

16,258

16,015

18,739

20,796

應收應計利息

12,769

11,406

11,678

11,715

10,082

其他無形資產淨額

19

48

77

105

179

其他資產

49,567

43,287

41,079

46,071

41,739

總資產

$

3,825,799

$

3,681,775

$

3,678,471

$

3,553,515

$

3,516,806

負債：

存款：

不計息

$

691,071

$

713,375

$

746,089

$

772,765

$

769,935

計息

2,674,012

2,516,106

2,489,878

2,273,833

2,354,205

總存款

3,365,083

3,229,481

3,235,967

3,046,598

3,124,140

短期借款

27,020

19530

17,280

114,930

14,700

長期債務

25,000

25,000

25,000

555

1104

次級債

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

應計應付利息

4,777

4,701

2,304

903

1,129

其他負債

46,529

38,276

36,286

42,179

40,923

總負債

3,501,409

3,349,988

3,349,837

3,238,165

3,214,996

股東權益：

普通股

14,093

14,272

14,323

14,321

14,330

資本盈余

121,870

125,371

126,231

126,850

126,845

留存收益

247,857

244,017

237,522

230,515

224,238

累計其他綜合損失

(59,430)

(51,873)

(49,442)

(56,336)

(63,603)

股東權益總額

324,390

331,787

328,634

315,350

301,810

總負債和股東權益

$

3,825,799

$

3,681,775

$

3,678,471

$

3,553,515

$

3,516,806

人民金融服務公司

貸款和資產質量數據(未經審計)

(以千為單位)

在期末

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

2022年12月31日

2022年9月30日

商業

應納税

$

351,545

$

384,091

$

375,033

$

377,215

$

371,164

免税

229,635

225,796

224,343

222,043

224,764

合計

581,180

609,887

599,376

599,258

595,928

房地產

商業地產

1,846,350

1,794,355

1,782,911

1,709,827

1,620,116

住宅

357,647

348,911

342,459

330,728

326,223

合計

2,203,997

2,143,266

2,125,370

2,040,555

1,946,339

消費者

間接自動

78,953

83,348

86,587

76,491

70,006

消費者其他

6839

6,737

6,710

13,812

11,433

合計

85,792

90,085

93,297

90,303

81,439

合計

$

2,870,969

$

2,843,238

$

2,818,043

$

2,730,116

$

2,623,706

9月30日

6月30日

3月31日

12月31日

9月30日

季度末

2023

2023

2023

2022

2022

不良資產：

非應計項目/重組貸款

$

3,060

$

1900

$

1,798

$

3,386

$

3,938

累計逾期90天或以上的貸款

700

181

59

748

280

止贖資產

不良資產總額

$

3,760

$

2,081

$

1,857

$

4,134

$

4,218

9月30日

6月30日

3月31日

12月31日

9月30日

截至三個月

2023

2023

2023

2022

2022

信用損失準備：

期初余額

$

23,218

$

25,444

$

27,472

$

29,822

$

29,374

ASU 2016-13年度過渡調整

(3,283)

調整后的期初余額

23,218

25,444

24,189

29,822

29,374

註銷

65

77

75

233

101

恢復

23

52

66

32

99

(貸方至)信貸損失準備金

(166)

(2,201)

1,264

(2,149)

450

期末余額

$

23,010

$

23,218

$

25,444

$

27,472

$

29,822

人民金融服務公司

存款和流動性明細(未經審計)

(以千為單位)

在期末

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

2022年12月31日

2022年9月30日

計息存款：

貨幣市場賬户

$

767,868

$

670,669

$

775,511

$

685,323

$

706,947

計息需求和現在賬户

825,066

760,690

698,888

772,712

813,743

儲蓄賬户

447,684

470,340

500,709

523,931

530,124

定期存款低於250美元

512,646

504,672

400,327

199,136

224,517

定期存款250美元或以上

120,748

109,735

114,443

92,731

78,874

有息存款總額

2,674,012

2,516,106

2,489,878

2,273,833

2,354,205

無息存款

691,071

713,375

746,089

772,765

769,935

總存款

$

3,365,083

$

3,229,481

$

3,235,967

$

3,046,598

$

3,124,140

2023年9月30日

在期末

金額

佔總數的百分比

帳户數

平均余額

存款明細：

零售

$

1,383,211

41.0

%

70,835

$

20

商業

1,102,473

32.8

13,288

83

市政

607,785

18.1

1,811

336

中間人

271,614

8.1

28

9,701

總存款

$

3,365,083

100.0

85,962

$

39

未投保

955,942

28.4

%

已投保

2,409,141

71.6

2022年12月31日

在期末

金額

佔總數的百分比

帳户數

平均余額

存款明細：

零售

$

1,501,641

49.3

%

71,039

$

21

商業

967,244

31.7

11,891

81

市政

554,099

18.2

1,623

341

中間人

23,614

0.8

30

787

總存款

$

3,046,598

100.00

84,583

$

36

未投保

1,125,252

36.9

%

已投保

1,921,346

63.1

總可用時間

2023年9月30日

總可用時間

出色

未來流動性

FHLB進展

$

1,234,264

$

405,951

$

828,313

美聯儲-貼現窗口

266,519

266,519

代理銀行授信額度

18,000

18,000

美聯儲-銀行定期融資計劃

4,000

4,000

其他流動資金來源：

經紀存款

382,580

271,614

110,966

未擔保證券

371,444

371,444

總流動資金來源

$

2,276,807

$

677,565

$

1,599,242

人民金融服務公司

合併資產負債表(未經審計)

(以千為單位)

9月30日

6月30日

3月31日

12月31日

9月30日

季度平均收支平衡

2023

2023

2023

2022

2022

資產：

貸款，淨額：

應納税

$

2,627,700

$

2,615,881

$

2,546,068

$

2,441,358

$

2,377,803

免税

226,628

224,960

223,917

223,293

225,637

貸款總額，淨額

2,854,328

2,840,841

2,769,985

2,664,651

2,603,440

投資：

應納税

454,727

469,712

499,327

528,826

544,782

免税

87,731

88,371

100,368

111,206

111,578

總投資

542,458

558,083

599,695

640,032

656,360

與銀行的計息余額

6893

6839

1,218

4,649

9,180

出售聯邦基金

134,583

61,093

19353

14,477

13,665

生息資產總額

3,538,262

3,466,856

3,390,251

3,323,809

3,282,645

其他資產

191,781

184,020

184,594

169,153

180,861

總資產

$

3,730,043

$

3,650,876

$

3,574,845

$

3,492,962

$

3,463,506

負債和股東權益：

存款：

計息

$

2,581,691

$

2,493,680

$

2,337,951

$

2,301,974

$

2,228,829

不計息

688,301

711,729

744,931

758,889

770,833

總存款

3,269,992

3,205,409

3,082,882

3,060,863

2,999,662

短期借款

21,759

16,854

91,530

49,444

78,922

長期債務

25,000

25,000

2,482

814

1,369

次級債

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

其他負債

47,788

39,494

38,917

41,436

38,840

總負債

3,397,539

3,319,757

3,248,811

3,185,557

3,151,793

股東權益

332,504

331,119

326,034

307,405

311,713

總負債和股東權益

$

3,730,043

$

3,650,876

$

3,574,845

$

3,492,962

$

3,463,506

人民金融服務公司

非GAAP財務計量對賬(未經審計)

(千，不包括每股和每股數據)

9月30日

6月30日

3月31日

12月31日

9月30日

三個月已結束

2023

2023

2023

2022

2022

每股核心淨收入：

淨收入GAAP

$

6,746

$

9,425

$

7,579

$

9,139

$

9968

調整：

減去：出售可供出售證券的收益(虧損)

81

(1,976)

新增：可供出售證券税額調整損益

17

(415)

新增：收購相關費用

869

121

減去：收購相關費用税調整

144

19

核心淨收入

$

7,471

$

9,527

$

7,515

$

10,700

$

9968

平均已發行普通股-稀釋后

7,120,685

7,177,915

7,198,970

7,201,785

7,213,147

每股核心淨收入

$

1.05

$

1.33

$

1.04

$

1.49

$

1.38

有形賬面價值：

股東權益總額

$

324,390

$

331,787

$

328,634

$

315,350

$

301,810

少：商譽

63,370

63,370

63,370

63,370

63,370

減去：其他無形資產淨額

19

48

77

105

179

有形股東權益合計

$

261,001

$

268,369

$

265,187

$

251,875

$

238,261

已發行普通股

7,040,851

7,130,409

7,150,757

7,158,017

7,162,750

每股有形賬面價值

$

37.07

$

37.64

$

37.09

$

35.19

$

33.26

平均股東權益核心回報率：

淨收入GAAP

$

6,746

$

9,425

$

7,579

$

9,139

$

9968

調整：

減去：出售可供出售證券的收益(虧損)

-

81

(1,976)

新增：可供出售證券税額調整損益

-

17

(415)

新增：收購相關費用

869

121

減去：收購相關費用税調整

144

19

核心淨收入

$

7,471

$

9,527

$

7,515

$

10,700

$

9968

平均股東權益

$

332,504

$

331,119

$

326,034

$

307,405

$

311,713

平均股東權益核心回報率

8.91

%

11.54

%

9.35

%

13.81

%

12.69

%

平均有形股本回報率：

淨收入GAAP

$

6,746

$

9,425

$

7,579

$

9,139

$

9968

平均股東權益

$

332,504

$

331,119

$

326,034

$

307,405

$

311,713

較少：平均無形資產

63,404

63,433

63,461

63,512

63,549

平均有形股東權益

$

269,101

$

267,686

$

262,573

$

243,893

$

248,164

平均有形股東權益回報率

9.95

%

14.12

%

11.71

%

14.87

%

15.94

%

平均有形股東權益核心回報：

淨收入GAAP

$

6,746

$

9,425

$

7,579

$

9,139

$

9968

調整：

減去：出售可供出售證券的收益(虧損)

81

(1,976)

新增：可供出售證券税額調整損益

17

(415)

新增：收購相關費用

869

121

減去：收購相關費用税調整

144

19

核心淨收入

$

7,471

$

9,527

$

7,515

$

10,700

$

9968

平均股東權益

$

332,504

$

331,119

$

326,034

$

307,405

$

311,713

較少：平均無形資產

63,404

63,433

63,461

63,512

63,549

平均有形股東權益

$

269,101

$

267,686

$

262,573

$

243,893

$

248,164

平均有形股東權益核心回報

11.01

%

14.28

%

11.61

%

17.41

%

15.94

%

核心平均資產回報率：

淨收入GAAP

$

6,746

$

9,425

$

7,579

$

9,139

$

9968

調整：

減去：出售可供出售證券的收益(虧損)

81

(1,976)

新增：可供出售證券税額調整損益

17

(415)

新增：收購相關費用

869

121

減去：收購相關費用税調整

144

19

核心淨收入

$

7,471

$

9,527

$

7,515

$

10,700

$

9968

平均資產

$

3,730,043

$

3,650,876

$

3,574,845

$

3,492,962

$

3,463,506

核心平均資產回報率

0.79

%

1.05

%

0.85

%

1.22

%

1.14

%

人民金融服務公司

非GAAP財務計量對賬(未經審計)

(千，不包括每股和每股數據)

9月30日

9月30日

截至9個月

2023

2022

每股核心淨收入：

淨收入GAAP

$

23,750

$

28,951

調整：

減去：出售可供出售證券的收益

81

新增：可供出售證券的銷售收益調整

17

新增：收購相關費用

990

減去：收購相關費用税調整

163

核心淨收入

$

24,513

$

28,951

平均已發行普通股-稀釋后

7,165,570

7,214,966

每股核心淨收入

$

3.42

$

4.01

平均股東權益核心回報率：

淨收入GAAP

$

23,750

$

28,951

調整：

減去：出售可供出售證券的收益

81

新增：可供出售證券的銷售收益調整

17

新增：收購相關費用

990

減去：收購相關費用税調整

163

核心淨收入

$

24,513

$

28,951

平均股東權益

329,909

324,521

平均股東權益核心回報率

9.93

%

11.93

%

平均有形股本回報率：

淨收入GAAP

$

23,750

$

28,951

平均股東權益

329,909

324,521

較少：平均無形資產

63,432

63,694

平均有形股東權益

$

266,477

$

260,827

平均有形股東權益回報率

11.92

%

14.84

%

平均有形股東權益核心回報：

淨收入GAAP

$

23,750

$

28,951

調整：

減去：出售可供出售證券的收益

81

新增：可供出售證券的銷售收益調整

17

新增：收購相關費用

990

減去：收購相關費用税調整

163

核心淨收入

$

24,513

$

28,951

平均股東權益

329,909

324,521

較少：平均無形資產

63,432

63,694

平均有形股東權益

$

266,477

$

260,827

平均有形股東權益核心回報

12.30

%

14.84

%

核心平均資產回報率：

淨收入GAAP

$

23,750

$

28,951

調整：

減去：出售可供出售證券的收益

81

新增：可供出售證券的銷售收益調整

17

新增：收購相關費用

990

減去：收購相關費用税調整

163

核心淨收入

$

24,513

$

28,951

平均資產

3,652,490

3,390,068

核心平均資產回報率

0.90

%

1.14

%

人民金融服務公司

非GAAP財務計量對賬(未經審計)

(千，不包括每股和每股數據)

下表對截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的非GAAP財務指標FTE和淨利息收入進行了覈對：

截至9月30日的三個月

2023

2022

利息收入(GAAP)

$

38,765

$

29,230

調整至FTE

475

494

利息收入調整為全時當量(非公認會計准則)

39,240

29,724

利息支出

17,488

4,232

調整為全時當量(非公認會計准則)的淨利息收入

$

21,752

$

25,492

截至9月30日的9個月

2023

2022

利息收入(GAAP)

$

109,779

$

79,693

調整至FTE

1,440

1,399

利息收入調整為全時當量(非公認會計准則)

111,219

81,092

利息支出

43,294

8,357

調整為全時當量(非公認會計准則)的淨利息收入

$

67,925

$

72,735

效率比率為非利息支出減去無形資產攤銷和收購相關成本，佔FTE淨利息收入加非利息收入的百分比。下表對截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的非GAAP效率財務指標與GAAP的比率進行了覈對：

截至9月30日的三個月

2023

2022

效率比(非公認會計原則)：

非利息支出(GAAP)

$

17,054

$

15,935

減去：無形資產攤銷費用

29

96

減少：收購相關費用

869

非利息支出(非公認會計准則)

16,156

15,839

淨利息收入(GAAP)

21,277

24,998

加：應税等值調整

475

494

非利息收入(GAAP)

3,692

3,317

減去：股權證券淨收益(虧損)

(18)

淨利息收入(FTE)加非利息收入(非GAAP)

$

25,444

$

28,827

效率比率(非GAAP)

63.50

%

54.95

%

截至9月30日的9個月

2023

2022

效率比(非公認會計原則)：

非利息支出(GAAP)

$

50,222

$

45,717

減去：無形資產攤銷費用

86

289

減少：收購相關費用

990

非利息支出(非公認會計准則)

49,146

45,428

淨利息收入(GAAP)

66,485

71,336

加：應税等值調整

1,440

1,399

非利息收入(GAAP)

10,918

10,619

減去：股權證券淨虧損

(17)

(37)

減去：出售可供出售證券的收益

81

淨利息收入(FTE)加非利息收入(非GAAP)

$

78,779

$

83,391

效率比率(非GAAP)

62.38

%

54.48

%

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來源人民金融服務公司