哥倫比亞銀行系統公司報告2024年第一季度業績

華盛頓州塔科馬2024年4月25日電

0.59美元

0.65美元

23.68美元

16.03美元

稀釋后普通股每股收益

稀釋后普通股每股營業收益1

每股普通股賬面價值

每股普通股有形賬面價值1

CEO評論

公司總裁兼首席執行官克林特·斯坦表示：「我們第一季度的業績反映了我們在改善財務業績和提升股東價值的目標行動方面取得的初步進展。」「全企業範圍的評估和有針對性的改革導致了本季度后期更嚴格的費用控制和穩定的存款成本。我們將繼續實行審慎的費用管理，我們預計短期舉措的積極財務影響將充分反映在第四季度的費用運行率中。較長期的舉措將從收入、費用和盈利的角度優化我們的業績。作為一個組織，哥倫比亞仍然專注於重新獲得我們在財務指標中排名前四的位置，我們努力推動長期、一致、可重複的業績。」

-哥倫比亞銀行系統公司總裁兼首席執行官克林特·斯坦

第24季度亮點(與第23季度相比)

淨利息收入和NIM

·由於存款成本高於第四季度，以及由於預付款活動放緩，投資證券收入下降，淨利息收入在與第四季度掛鉤的基礎上減少了3,000萬美元。

淨息差為3.52%，較上一季度下降26個基點，原因是第四季度存款重新定價和平衡組合轉移的整個季度影響。

非利息收入和費用

·由於累計非合併公允價值會計和套期保值的季度波動，非利息收入減少了1500萬美元。扣除這些項目，非利息收入增加100萬美元。

·美國非利息支出減少5,000萬美元，原因是可自由支配支出減少，以及第四季度FDIC特別評估的規模擴大。

信用質量

·淨沖銷為平均貸款和租賃(年化)的0.47%，而上一季度為0.31%。

·第一季度撥備支出為1700萬美元，而上一季度為5500萬美元。

·不良資產佔總資產的比例為0.28%，而截至2023年12月31日的比例為0.22%。

大寫

·預計總風險資本比率為12.0%，估計普通股一級風險資本比率為9.8%。

·於2024年2月9日宣佈季度現金股息為每股普通股0.36美元，並於2024年3月11日支付。

注意事項

·重新調整了商業CECL模型，以更好地反映合併后的貸款組合，因為它作為一個合併后的組織運營了一整年。

·它發生了400萬美元的合併相關費用和500萬美元的FDIC特別評估費用。

1Q24關鍵財務數據

績效指標

第一季度

第四季度23

第一季度23

平均資產回報率

0.96%

0.72%

(0.14)%

平均普通股權益回報率

10.01%

7.90%

(1.70)%

平均有形普通股權益回報率1

14.82%

12.19%

(2.09)%

平均資產營業回報率1

1.04%

0.89%

0.74%

平均普通股權益營業回報率1

10.89%

9.81%

8.66%

平均有形普通股權益營業回報率1

16.12%

15.14%

10.64%

淨息差

3.52%

3.78%

4.08%

效率比

60.57%

64.81%

79.71%

調整后的運營效率比1

56.97%

57.31%

52.84%

損益表

(單位：000美元，不包括每股數據)

第一季度

第四季度23

第一季度23

淨利息收入

423,362美元

453,623美元

374,698美元

信貸損失準備金

17,136美元

54,909美元

105,539美元

非利息收入

50,357美元

65,533美元

54,735美元

非利息支出

287,516美元

337,176美元

$342,818

預提淨收入1

186,203美元

181,980美元

86,615美元

營業撥備前淨收入1

200,684美元

$212,136

195,730美元

普通股每股收益-稀釋后

0.59美元

0.45美元

($0.09)

每股普通股營業收益-稀釋后1

0.65美元

0.56美元

0.46美元

每股派息

0.36美元

0.36美元

0.35美元

資產負債表

第一季度

第四季度23

第一季度23

總資產

銷售收入為522億美元

銷售收入為522億美元

收入540億美元

貸款和租賃

收入376億美元

收入374億美元

收入371億美元

總存款

收入417億美元

營收為416億美元

營收為416億美元

每股普通股賬面價值

23.68美元

23.95美元

23.44美元

每股有形賬面價值1

16.03美元

16.12美元

15.12美元

組織更新

哥倫比亞銀行系統公司(「哥倫比亞」，「我們」或「我們的」)在2024年第一季度對我們的業務進行了全企業範圍的評估。全面審查的結果是合併了職位，簡化了報告和組織結構，並改善了盈利前景。這些變化預計將在2024年第二季度和第三季度進行。有關更多詳細信息，請參閱2024年第一季度收益演示文稿。

2023年2月28日，哥倫比亞完成了與Umpqua Holdings Corporation(UHC)的合併，合併了西北地區的兩家主要銀行，創建了總部位於西部的最大銀行之一(「合併」)。哥倫比亞公司截至2023年2月28日之前的任何時期的財務業績只反映獨立的UHC業績。此外，哥倫比亞公佈的2023年第一季度財務業績僅反映了UHC在2023年2月28日業務結束后完成合並前的財務業績。由於這兩個因素，哥倫比亞公司2023年每個季度和截至2023年12月31日的年度的財務業績可能無法直接與之前報告的時期進行比較。根據反向收購會計方法，哥倫比亞截至2023年2月28日的資產和負債(「歷史哥倫比亞」)按各自的公允價值入賬。

淨利息收入

2024年第一季度的淨利息收入為4.23億美元，比上一季度減少了3000萬美元。這一下降反映出與第四季度相比存款成本上升，以及由於提前還款活動放緩，投資證券收入下降。

哥倫比亞在2024年第一季度的淨息差為3.52%，比2023年第四季度的3.78%下降了26個基點。收縮是由平均存款成本上升推動的，在第四季度和1月份期間，平均存款成本加速上升，然后在第一季度的后半部分企穩。2024年第一季度的計息存款成本環比上升34個基點，至2.88%，而3月份為2.90%，2024年3月31日為2.89%。Umpqua銀行總裁托里·尼克松表示：「在第一季度，我們對如何評估和批准存款定價進行了全面審查。」「這導致定價能見度提高，有助於計息核心存款利率的穩定。」

計息負債的成本受益於1月份14億美元的FHLB預付款轉移到美聯儲的銀行定期融資計劃，使這些資金的成本降低了約75個基點。2024年第一季度，哥倫比亞的有息負債成本在與之掛鉤的基礎上增加了23個基點，達到3.25%，而截至2024年3月31日的季度和3月31日，這一比例均為3.24%。請參閱2024年第一季度收益報告，瞭解更多淨息差變化細節和利率敏感性信息，以及本新聞稿中關於購買、會計增值和攤銷對個別行項目的影響的非GAAP披露。

非利息收入

2024年第一季度非利息收入為5000萬美元，比上一季度減少了1500萬美元。這一下降是由公允價值調整和抵押貸款服務權(MSR)對衝活動的季度波動推動的，這兩項活動共同導致第一季度公允價值淨虧損400萬美元，而第四季度公允價值淨收益為1300萬美元，詳見我們的非GAAP披露。不包括這些項目，非利息收入比上一季度增加了100萬美元。

非利息支出

2024年第一季度的非利息支出為2.88億美元，比上一季度下降了5000萬美元。不包括與合併相關的支出、退出和處置成本以及FDIC特別評估的應計項目，非利息支出為2.77億美元2，比上一季度減少1700萬美元，這是因為與第四季度增加的支出項目相比，可自由支配支出和其他支出項目減少。有關其他費用詳細信息，請參閱2024年第一季度收益演示文稿。

資產負債表

截至2024年3月31日，總合並資產為522億美元，與2023年12月31日持平。截至2024年3月31日，現金及現金等價物為22億美元，與2023年12月31日持平。包括有擔保的表外信貸額度，截至2024年3月31日，可用流動性總額為186億美元，佔總資產的36%，佔總存款的45%，佔未投保存款的138%。以公允價值持有在資產負債表上的可供出售證券，截至2024年3月31日為86億美元，比2023年12月31日減少2.13億美元，原因是償還和投資組合公允價值下降。請參閱2024年第一季度收益報告，瞭解與我們的證券投資組合和流動性狀況相關的更多細節。

截至2024年3月31日，貸款和租賃總額為376億美元，比2023年12月31日增加2億美元。商業線路利用率和建築項目活動是該季度2%的年化貸款增長的主要貢獻者。較高的商業地產(「CRE」)期限余額反映了從建設過渡到永久融資的項目。不包括這一轉變，第一季度的發貨量集中在我們的商業和所有者自住的CRE投資組合中。請參閱2024年第一季度收益演示文稿，瞭解與我們的貸款組合相關的其他詳細信息，包括承保特徵、我們商業投資組合的構成，以及與我們的寫字樓投資組合相關的披露。

截至2024年3月31日，存款總額為417億美元，比2023年12月31日增加9900萬美元。客户存款推動了本季度的增長，使經紀存款和借款略有減少。尼克松説：「我們的團隊專注於客户存款的產生，以減少拖累我們盈利能力的批發資金來源。」「儘管通脹壓力和季節性模式會影響存款流動，但這些團隊通過專注於非凡的產品和服務、而不是價格的針對性活動，創造了成功的勢頭。」請參閱2024年第一季度收益報告，瞭解與存款特徵和流動相關的更多詳細信息。

信用質量

截至2024年3月31日，信貸損失撥備為4.37億美元，佔貸款和租賃的1.16%，而截至2023年12月31日，信貸損失撥備為4.64億美元，佔貸款和租賃的1.24%。2024年第一季度的信貸損失撥備為1,700萬美元，反映了信貸遷移趨勢、信貸模型中使用的經濟預測的變化、沖銷活動以及我們當前預期信貸損失(CECL)方法的變化。在第一季度，我們重新調整了商業CECL模型，以更好地反映作為一個合併組織運營一整年后的合併后貸款組合。我們認為，重新調整的CECL模型更能反映我們的承銷和借款人資料的質量。

2024年第一季度的淨沖銷為平均貸款和租賃(年化)的0.47%，而2023年第四季度為0.31%。第一季度FinPac投資組合的淨沖銷為2400萬美元，與第四季度基本持平，商業投資組合的淨沖銷比上一季度增加了1400萬美元，增長集中在單一信貸。其他投資組合的沖銷活動，包括CRE投資組合的小幅淨回收，處於微不足道的水平。截至2024年3月31日，不良資產為1.44億美元，佔總資產的0.28%，而截至2023年12月31日，不良資產為1.14億美元，佔總資產的0.22%。該季度的增長主要是由我們SBA投資組合的遷移和業主自住的CRE物業推動的。截至2024年3月31日的不良資產包括4300萬美元的政府擔保。請參閱2024年第一季度收益報告，瞭解與信貸損失準備和其他信貸趨勢相關的更多細節。

大寫

截至2024年3月31日，哥倫比亞的每股普通股賬面價值為23.68美元，而截至2023年12月31日的每股賬面價值為23.95美元。相關季度的變化主要反映了截至2024年3月31日的累計其他全面(虧損)收入(AOCI)變化至4.26億美元，而上一季度末為(3.4億)美元。AOCI的變化主要是由於截至2024年3月31日可供出售證券的受税收影響的未實現淨虧損增加到4.13億美元，而截至2023年12月31日的淨未實現虧損為3.22億美元。截至2024年3月31日，每股普通股有形賬面價值為16.03美元，而截至2023年12月31日，每股有形賬面價值為16.12美元。

截至2024年3月31日，哥倫比亞的估計總風險資本比率為12.0%，估計普通股一級風險資本比率為9.8%，而截至2023年12月31日的估計總風險資本比率為11.9%，普通股一級風險資本比率為9.6%。哥倫比亞大學仍高於目前「資本充裕」的最低監管標準。哥倫比亞首席財務官羅恩·法恩斯沃斯説：「我們在母公司的總風險資本比率現在達到了12%的長期目標。」「我們預計，隨着時間的推移，持續的有機盈利創造將推動所有資本充足率高於目標水平，從而提高我們未來資本回報的靈活性。」截至2024年3月31日的監管資本比率為估計值，有待哥倫比亞監管報告的完成和備案。

收益演示和電話會議信息

哥倫比亞的2024年第一季度收益報告提供了額外的披露。您可以在我們的投資者關係頁面上找到一份副本：www.Columbiabankingsystem.com。

哥倫比亞將於2024年4月25日下午2：00主持2024年第一季度收益電話會議。PT(下午5：00ET)。在電話會議期間，哥倫比亞的管理層將提供最近活動的最新情況，並討論其2024年第一季度的財務業績。參與者可以使用以下鏈接註冊呼叫，以接收撥入詳細信息和他們自己的唯一個人識別碼或加入音頻廣播。建議您在開始時間前10分鍾加入。

註冊電話會議：https://register.vevent.com/register/BI5839ee065d874d2fa744be1fe2d2558d加入音頻廣播：https://edge.media-server.com/mmc/p/jc6j526v/通過哥倫比亞的投資者關係頁面訪問回放：www.anthbiabankingsystem.com

關於哥倫比亞銀行系統公司

哥倫比亞銀行(納斯達克股票代碼：COLB)總部設在華盛頓州塔科馬，是Umpqua銀行的母公司，Umpqua銀行是一家總部位於俄勒岡州奧斯威戈湖的屢獲殊榮的美國西部地區性銀行。Umpqua銀行是總部位於西北部的最大銀行，也是總部位於西部的最大銀行之一，在亞利桑那州、加利福尼亞州、科羅拉多州、愛達荷州、內華達州、俄勒岡州、猶他州和華盛頓州設有辦事處。Umpqua銀行擁有超過500億美元的資產，將全國性銀行的資源、複雜程度和專業知識與提供卓越的個性化服務的承諾結合在一起。該銀行通過一整套服務支持消費者和企業，包括零售和商業銀行業務、小企業管理貸款、機構和企業銀行業務以及設備租賃。Umpqua銀行的客户還可以通過哥倫比亞財富顧問公司和Umpqua銀行旗下的哥倫比亞信託公司獲得全面的投資和財富管理專業知識以及醫療保健和私人銀行業務。欲瞭解更多信息，請訪問www.anthbiabankingsystem.com。

前瞻性陳述

本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》中「安全港」條款所指的前瞻性陳述，管理層認為這對股東有利。這些陳述必然會受到風險和不確定性的影響，實際結果可能會因各種風險因素而大不相同，包括我們不時提交給證券交易委員會的文件中列出的風險因素。您不應過度依賴前瞻性陳述，我們不承擔更新任何此類陳述的義務。前瞻性陳述可以通過諸如「預期」、「打算」、「計劃」、「尋求」、「相信」、「估計」、「預期」、「目標」、「項目」、「展望」、「預測」、「將會」、「可能」、「可能」、「應該」、「可以」以及對未來時期的類似提法來識別。在本新聞稿中，我們就戰略和增長舉措以及此類活動的結果發表前瞻性聲明。可能導致結果與我們的前瞻性陳述不同的風險和不確定因素包括但不限於：當前和未來的經濟和市場狀況，包括住房和商業房地產價格下跌、高失業率、持續通脹和任何衰退或經濟增長放緩的影響，特別是在美國西部；經濟預測變量比季度末的預測嚴重或更好；可能導致貸款和租賃損失增加的經濟惡化，特別是與房地產相關貸款集中相關的風險；我們有效管理問題信貸的能力；銀行倒閉或其他銀行的不利發展對投資者對銀行流動性和穩定性的總體情緒的影響；可能大幅減少淨利息收入並對資產收益率、估值和資金來源產生負面影響的利率變化；FDIC保險和其他保險範圍和成本的變化；我們成功實施效率和運營卓越計劃的能力；我們成功開發和營銷新產品和技術的能力；法律或法規的變化；未能按預期或根本實現合併的預期好處；對業務或員工關係的潛在不良反應或變化，包括公司完成合並和整合所產生的反應或變化；地緣政治不穩定的影響，包括戰爭、衝突和恐怖襲擊；自然災害和我們無法控制的其他類似意外事件。我們還提醒，未來任何普通股分紅或回購的金額和時間將取決於哥倫比亞公司的收益、現金需求和財務狀況、市場狀況、資本要求、適用的法律和法規(包括聯邦證券法和聯邦銀行法規)以及哥倫比亞公司董事會認為相關的其他因素，並可能需要監管部門的批准或條件。

1「非公認會計准則」財務指標。有關附加信息，請參閱GAAP到非GAAP調節。2「非公認會計准則」財務計量。有關附加信息，請參閱GAAP到非GAAP調節。3「非公認會計准則」財務計量。有關附加信息，請參閱GAAP到非GAAP調節。

表索引

頁面

合併業務報表

7

合併資產負債表

7

財務亮點

9

貸款和租賃組合余額和組合

10

存款組合余額和組合

11

信用質量-不良資產

12

信用質量-信用損失準備

13

綜合平均資產負債表、淨利息收入和收益率/利率

14

住房抵押貸款銀行業務

15

GAAP對非GAAP對帳

16

哥倫比亞銀行系統公司

合併業務報表

(未經審計)

截至的季度

%更改

(千美元，每股數據除外)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列

季度

同比

利息收入：

貸款和租賃

美元：575,044美元

美元：577,741美元

美元：569,670美元

美元：552,679美元

美元：413,525美元

-0.5%

39%

投資利息和股息：

應納税

75,017

78,010

800,066

79,036

39,729

(4)%

89%

免徵聯邦所得税

6,904

6966

6929

6817

3,397

(1)%

103%

分紅

3,707

4,862

4941

2,581

719

(24)%

416%

臨時投資和計息存款

23,553

24,055

34,407

34,616

18,581

(2)%

27%

總利息收入

684,225

691,634

696,013

675,729

475,951

(1)%

44%

利息費用：

存款

198,435

170,659

126,974

100,408

63,613

16%

212%

根據回購協議出售的證券和購買的聯邦基金

1,266

1226

1220

1,071

406

3%

212%

借款

51,275

56,066

77,080

81,004

28,764

(9)%

78%

次級債券和其他次級債券

9,887

10,060

9,864

9,271

8,470

(2)%

17%

利息支出總額

260,863

238,011

215,138

191,754

101,253

10%

158%

淨利息收入

423,362

453,623

480,875

483,975

374,698

(7)%

13%

信貸損失準備金

17,136

54,909

36,737

16,014

105,539

(69)%

(84)%

非利息收入：

押金手續費

16,064

17,349

17,410

16,454

14,312

(7)%

12%

刷卡收費

13,183

14,593

15,674

13,435

11,561

(10)%

14%

金融服務和信託收入

4,464

3,011

4,651

4,512

1,297

48%

244%

住房抵押貸款銀行收入(虧損)，淨額

4,634

4,212

7,103

(2,342)

7,816

10%

(41)%

出售債務證券的淨收益

12

9

4

-

-

33%

nm

(虧損)權益證券收益，淨額

(1,565)

2,636

(2,055)

(697)

2,416

(159)%

(165)%

貸款和租賃銷售收益，淨額

221

1,161

1,871

442

940

(81)%

(76)%

BOLI收入

4,639

4,331

4,440

4,063

2,790

7%

66%

其他收入(虧損)

8,705

18,231

(5,117)

3,811

13,603

(52)%

(36)%

非利息收入合計

50,357

65,533

43,981

39,678

54,735

(23)%

(8)%

非利息支出：

工資和員工福利

154,538

157,572

159,041

163,398

136,092

(2)%

14%

入住率和設備，淨額

45,291

48,160

43,070

50,550

41,700

(6)%

9%

無形攤銷

32,091

33,204

29,879

35,553

12,660

(3)%

153%

FDIC評估

14,460

42,510

11,200

11,579

6,113

(66)%

137%

合併相關費用

4,478

7,174

18,938

29,649

115,898

(38)%

(96)%

其他費用

36,658

48,556

42,019

37,830

30,355

(25)%

21%

非利息支出合計

287,516

337,176

304,147

328,559

342,818

(15)%

(16)%

所得税撥備(收益)前收益(虧損)

169,067

127,071

183,972

179,080

(18,924)

33%

nm

所得税撥備(福利)

44,987

33,540

48,127

45,703

(4,886)

34%

nm

淨收益(虧損)

美元：124,080美元

美元人民幣：93,531美元

美元：135,845美元

美元和133,377美元

美元(14,038)

33%

nm

加權平均基本流通股

208,260

208,083

208,070

207,977

156,383

-0.5%

33%

加權平均稀釋流通股

208,956

208,739

208,645

208,545

156,383

-0.5%

34%

普通股每股收益(虧損)-基本

美元/歐元，0.60美元

美元/歐元，0.45美元

美元/歐元，0.65美元

美元/歐元，0.64美元

美元，歐元(0.09)

33%

nm

每股普通股收益(虧損)-攤薄

美元/歐元，0.59美元

美元/歐元，0.45美元

美元/歐元，0.65美元

美元/歐元，0.64美元

美元，歐元(0.09)

31%

nm

nm=大於+/-500%的百分比變化被認為沒有意義，以「nm」表示。

哥倫比亞銀行系統公司

合併資產負債表

(未經審計)

%更改

(千美元，每股數據除外)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列

季度

同比

資產：

銀行現金和到期

美元人民幣：440,215美元

美元人民幣，498,496美元

美元人民幣，492,474美元

美元人民幣：538,653美元

美元人民幣：555,919美元

(12)%

(21)%

有息現金和臨時投資

1,760,902

1,664,038

1,911,221

2,868,563

3,079,266

6%

(43)%

投資證券：

股權和其他，按公允價值計算

77,203

76,995

73,638

76,361

76,532

-0.5%

1%%

按公允價值出售

8,616,545

8,829,870

8,503,986

8,998,428

9,249,600

(2)%

(7)%

持有至到期，按攤銷成本計算

2,247

2,300

2,344

2388

2,432

(2)%

(8)%

待售貸款

47,201

30,715

60,313

183,633

49,338

54%

(4)%

貸款和租賃

37,642,413

37,441,951

37,170,598

37,049,299

37,091,280

1%%

1%%

貸款和租賃信貸損失準備

(414,344)

(440,871)

(416,560)

(404,603)

(417,464)

(6)%

(1)%

淨貸款和租賃

37,228,069

37,001,080

36,754,038

36,644,696

36,673,816

1%%

2%

受限股權證券

116,274

179,274

168,524

258,524

246,525

(35)%

(53)%

房舍和設備，淨額

336,869

338,970

337,855

368,698

375,190

(1)%

(10)%

經營性租賃使用權資產

113,833

115,811

114,220

119,255

127,296

(2)%

(11)%

商譽

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,030,142

-0.5%

-0.5%

其他無形資產淨額

571,588

603,679

636,883

666,762

702,315

(5)%

(19)%

住房抵押貸款償還權，按公允價值計算

110,444

109,243

117,640

172,929

178,800

1%%

(38)%

銀行擁有的人壽保險

682,293

680,948

648,232

643,727

641,922

-0.5%

6%

遞延税金資產淨額

356,031

347,203

469,841

362,880

351,229

3%

1%%

其他資產

735,058

665,740

673,372

657,365

653,904

10%

12%

總資產

美元和52,224,006美元

美元：52,173,596美元

美元：51,993,815美元

美元：53,592,096

美元：53,994,226美元

-0.5%

(3)%

負債：

存款

不計息

美元：13,808,554美元

美元：14,256,452美元

1美元：15,532,948美元

美元：16,019,408美元

1美元：17,215,781美元

(3)%

(20)%

計息

27,897,606

27,350,568

26,091,420

24,815,509

24,370,566

2%

14%

*存款總額

41,706,160

41,607,020

41,624,368

40,834,917

41,586,347

-0.5%

-0.5%

根據回購協議出售的證券

213,573

252,119

258,383

294,914

271,047

(15)%

(21)%

借款

3,900,000

3,950,000

3,985,000

6,250,000

5,950,000

(1)%

(34)%

次級債券，按公允價值計算

309,544

316,440

331,545

312,872

297,721

(2)%

4%

次級債券和其他次級債券，按攤銷成本計算

107,838

107,895

107,952

108,009

108,066

-0.5%

-0.5%

經營租賃負債

129,240

130,576

129,845

132,099

140,648

(1)%

(8)%

其他負債

900,406

814,512

924,560

831,097

755,674

11%

19%

總負債

47,266,761

47,178,562

47,361,653

48,763,908

49,109,503

-0.5%

(4)%

股東權益：

普通股

5,802,322

5,802,747

5,798,167

5792,792

5,788,553

-0.5%

-0.5%

累計赤字

(418,946)

(467,571)

(485,576)

(545,842)

(603,696)

(10)%

(31)%

累計其他綜合損失

(426,131)

(340,142)

(680,429)

(418,762)

(300,134)

25%

42%

股東權益總額

4,957,245

4,995,034

4,632,162

4,828,188

4,884,723

(1)%

1%%

總負債和股東權益

美元和52,224,006美元

美元：52,173,596美元

美元：51,993,815美元

美元：53,592,096

美元：53,994,226美元

-0.5%

(3)%

期末已發行普通股

209,370

208,585

208,575

208,514

208,429

-0.5%

-0.5%

哥倫比亞銀行系統公司

財務亮點

(未經審計)

截至的季度

%更改

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

每股普通股數據：1

分紅

美元/歐元，0.36美元

美元/歐元，0.36美元

美元/歐元，0.36美元

美元/歐元，0.36美元

美元/歐元，0.35美元

-0.5%

3%

賬面價值

美元，約23.68美元

美元人民幣23.95美元

美元/歐元，22.21美元

美元人民幣23.16美元

美元人民幣23.44美元

(1)%

1%%

有形賬面價值(%1)

美元，每股16.03美元

美元/歐元，16.12美元

美元：14.22美元

美元，每股15.02美元

美元，每股15.12美元

(1)%

6%

性能比率：

效率比(2)

60.57%

64.81%

57.82%

62.60%

79.71%

(4.24)

(19.14)

非利息支出與平均資產之比(%1)

2.22%

2.58%

2.28%

2.46%

3.53%

(0.36)

(1.31)

平均資產回報率(ROAA)

0.96%

0.72%

1.02%

1.00%

(0.14)%

0.24

1.10

撥備前淨收入(「PPNR」)ROAA(1)

1.44%

1.39%

1.65%

1.46%

0.89%

0.05

0.55

平均普通股權益回報率

10.01%

7.90%

11.07%

10.84%

(1.70)%

2.11

11.71

平均有形普通股權益回報率(1)

14.82%

12.19%

16.93%

16.63%

(2.09)%

2.63

16.91

績效比率-運營：(1)

調整后的運營效率比(1)、(2)、(5)、(6)

56.97%

57.31%

51.26%

54.04%

52.84%

(0.34)

4.13

營業非利息支出與平均資產之比(%1)

2.14%

2.25%

2.10%

2.22%

2.32%

(0.11)

(0.18)

運營ROAA(1)、(5)

1.04%

0.89%

1.23%

1.27%

0.74%

0.15

0.30

運行PPNR ROAA(1)，(5)

1.55%

1.62%

1.94%

1.82%

2.01%

(0.07)

(0.46)

平均普通股權益營業回報率(1)、(5)

10.89%

9.81%

13.40%

13.77%

8.66%

1.08

2.23

平均有形普通股權益的營業回報(1)、(5)

16.12%

15.14%

20.48%

21.13%

10.64%

0.98

5.48

平均資產負債表收益率、利率和比率：

貸款和租賃收益率

6.13%

6.13%

6.08%

5.95%

5.55%

-

0.58

收益資產收益率(2)

5.69%

5.75%

5.65%

5.48%

5.19%

(0.06)

0.50

計息存款成本

2.88%

2.54%

2.01%

1.64%

1.32%

0.34

1.56

計息負債成本

3.25%

3.02%

2.72%

2.45%

1.82%

0.23

1.43

總存款成本

1.92%

1.63%

1.23%

0.99%

0.80%

0.29

1.12

總資金成本(%3)

2.27%

2.05%

1.81%

1.61%

1.16%

0.22

1.11

淨息差(2)

3.52%

3.78%

3.91%

3.93%

4.08%

(0.26)

(0.56)

平均計息現金/平均計息資產

3.56%

3.64%

5.17%

5.47%

4.33%

(0.08)

(0.77)

平均貸款和租賃/平均計息資產

77.87%

78.04%

75.64%

75.18%

80.96%

(0.17)

(3.09)

平均貸款和租賃/平均總存款

90.41%

89.91%

90.63%

90.98%

93.01%

0.50

(2.60)

平均無息存款/平均總存款

33.29%

35.88%

38.55%

40.05%

39.55%

(2.59)

(6.26)

平均總存款/平均總資金(3)

90.09%

90.02%%

86.66%

85.59%

91.36%

0.07

(1.27)

選擇信貸和資本比率：

不良貸款和租賃佔總貸款和租賃的比例

0.38%

0.30%

0.28%

0.22%

0.20%

0.08

0.18

不良資產佔總資產

0.28%

0.22%

0.20%

0.15%

0.14%

0.06

0.14

貸款和租賃信貸損失準備

1.16%

1.24%

1.18%

1.15%

1.18%

(0.08)

(0.02)

基於風險的總資本比率(4)

12.0%

11.9%

11.6%

11.3%

10.9%

0.10

1.10

普通股一級風險資本充足率(4)

9.8%

9.6%

9.5%

9.2%

8.9%

0.20

0.90

nm=大於+/-500%的百分比變化被認為沒有意義，以「nm」表示。

(%1)

請參閱《公認會計准則對非公認會計准則對賬》。

(2)

免税利息已調整為按21%的税率計算的應税等值基礎。

(3)

資金總額=存款總額+借款總額。

(4)

估計控股公司比率。

(5)

非利息支出調整在公司公佈截至2023年12月31日的三個月的收益業績后進行了修訂。此次修訂包括在非利息支出調整中增加聯邦存款保險公司特別評估，這將從公司的經營非利息支出計算中刪除特別評估。本公司認為特別評估是一項不受本公司控制的罕見支出。

(6)

運營效率比率已調整，以取消B&O税，並對BOLI收入進行税收等值調整。本公司認為，與其他銀行相比，調整后的經營效率比率更能反映其效率比率，因為該公司將調整后項目的税務處理正常化。這一調整使哥倫比亞大學對其運營效率比率的計算與合併前的計算重新一致。

哥倫比亞銀行系統公司

貸款和租賃組合余額和組合

(未經審計)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

%更改

(以千為單位的$)

金額

金額

金額

金額

金額

序列季度

同比

貸款和租賃：

商業地產：

非所有者佔用期限，淨額

6,557,768美元

6,482,940美元

6,490,638美元

6,434,673美元

6,353,550美元

1%%

3%

所有者佔用期限，淨額

5,231,676

5,195,605

5,235,227

5,254,401

5,156,848

1%%

1%%

多家庭網絡

5,828,960

5,704,734

5,684,495

5,622,875

5,590,587

2%

4%

建設開發網

1,728,652

1,747,302

1,669,918

1,528,924

1,467,561

(1)%

18%

住宅開發淨額

284,117

323,899

354,922

388,641

440,667

(12)%

(36)%

商業廣告：

期限、淨額

5,544,450

5,536,765

5,437,915

5,449,787

5,906,774

-0.5%

(6)%

信用額度及其他，淨額

2,491,557

2,430,127

2,353,548

2,268,790

2,184,762

3%

14%

租賃和設備融資淨額

1,706,759

1,729,512

1,728,991

1,740,037

1,746,267

(1)%

(2)%

住宅：

抵押貸款，淨額

6,128,884

6,157,166

6,121,838

6,272,898

6,187,964

-0.5%

(1)%

房屋淨值貸款和額度，淨額

1,950,421

1,938,166

1,899,948

1,898,958

1,870,002

1%%

4%

消費者及其他，淨額

189,169

195,735

193,158

189,315

186,298

(3)%

2%

扣除遞延費用和成本后的貸款和租賃總額

$37,642,413

$37,441,951

$37,170,598

$37,049,299

$37,091,280

1%%

1%%

貸款和租賃組合：

商業地產：

非所有者佔用期限，淨額

17%

17%

17%

17%

16%

所有者佔用期限，淨額

14%

14%

14%

14%

14%

中國多家庭網絡

15%

15%

15%

15%

15%

建設開發網

5%

5%

4%

4%

4%

住宅開發淨額

1%%

1%%

1%%

1%%

1%%

商業廣告：

期限、淨額

15%

15%

15%

15%

16%

信用額度及其他，淨額

6%

6%

6%

6%

6%

租賃和設備融資淨額

5%

5%

5%

5%

5%

住宅：

抵押貸款，淨額

16%

16%

17%

17%

17%

房屋淨值貸款和額度，淨額

5%

5%

5%

5%

5%

消費者及其他，淨額

1%%

1%%

1%%

1%%

1%%

合計

100%

100%

100%

100%

100%

哥倫比亞銀行系統公司

存款組合余額和組合

(未經審計)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

%更改

(以千為單位的$)

金額

金額

金額

金額

金額

序列季度

同比

存款：

需求，不計息

$13,808,554

$14,256,452

$15,532,948

$16,019,408

$17215,781

(3)%

(20)%

需求、計息

8,095,211

8,044,432

6,898,831

6,300,082

5,900,462

1%%

37%

貨幣市場

10,822,498

10,324,454

10,349,217

10,115,908

10,681,422

5%

1%%

節省

2,640,060

2,754,113

3,018,706

3,171,714

3,469,112

(4)%

(24)%

時間

6,339,837

6,227,569

5,824,666

5,227,805

4,319,570

2%

47%

合計

$41,706,160

$41,607,020

$41,624,368

$40834,917

$41,586,347

-0.5%

-0.5%

核心存款總額(%1)

$37,436,569

$37,423,402

$37,597,830

$37,639,368

$39,155,298

-0.5%

(4)%

繳存比例：

需求，不計息

33%

34%

37%

39%

41%

需求、計息

20%

19%

17%

15%

14%

貨幣市場

26%

25%

25%

25%

26%

節省

6%

7%

7%

8%

9%

時間

15%

15%

14%

13%

10%

合計

100%

100%

100%

100%

100%

(1)：

核心存款被定義為總存款減去超過25萬美元的定期存款和所有經紀存款。

哥倫比亞銀行系統公司

信用質量-不良資產

1(未經審計)

截至的季度

%更改

(以千為單位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

不良資產：1

非應計狀態的貸款和租賃：

商業地產淨額

美元和39,736美元

美元和28,689美元

美元和26,053美元

10,994美元

美元和15,612美元

39%

155%

商業，淨額

58,960

45,682

44,341

39,316

42,301

29%

39%

非權責發生狀態的貸款和租賃合計

98,696

74,371

70,394

50,310

57,913

33%

70%

貸款和租賃逾期90多天並應計：(2)

商業地產淨額

253

870

71

184

%1

(71)%

nm

商業，淨額

10,733

8,232

8,606

7,720

151

30%

nm

住宅，淨額(2)

31,916

29,102

25,180

21,370

17,423

10%

83%

消費者和其他，淨額

437

326

240

399

140

34%

212%

逾期90天及累計的貸款和租賃合計

43,339

38,530

34,097

29,673

17,715

12%

145%

不良貸款和租賃合計(1)、(2)

142,035

112,901

104,491

79,983

75,628

26%

88%

擁有的其他房地產

1,762

1,036

1170

278

409

70%

331%

不良資產總額(1)、(2)

美元，143,797美元

美元，113,937美元

美元至105,661美元

美元和80,261美元

美元至76,037美元

26%

89%

貸款和租賃逾期31-89天

美元至109,673美元

美元至85,235美元

美元至82,918美元

美元和73,376美元

美元至78,641美元

29%

39%

貸款和租賃逾期31-89天佔貸款和租賃總額的比例

0.29%

0.23%

0.22%

0.20%

0.21%

0.06

0.08

不良貸款和租賃佔總貸款和租賃的比例(1)，(2)

0.38%

0.30%

0.28%

0.22%

0.20%

0.08

0.18

不良資產佔總資產的比例(1)、(2)

0.28%

0.22%

0.20%

0.15%

0.14%

0.06

0.14

nm=大於+/-500%的百分比變化被認為沒有意義，以「nm」表示。

(%1)

非權責發生制貸款和逾期90天以上的貸款包括在2024年3月31日、2023年12月31日、2023年9月30日、2023年6月30日和2023年3月31日分別為4300萬美元、3160萬美元、2690萬美元、2660萬美元和2440萬美元的政府擔保。

(2)：

不包括由Ginnie Mae擔保的某些抵押貸款，哥倫比亞有權單方面回購，但尚未回購，截至2024年3月31日、2023年12月31日、2023年9月30日、2023年6月30日和2023年3月31日，貸款總額分別為160萬美元、100萬美元、70萬美元、160萬美元和540萬美元。

哥倫比亞銀行系統公司

信用質量-信用損失準備

(未經審計)

截至的季度

%更改

(以千為單位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

貸款和租賃信貸損失準備(ACLLL)

期初余額

美元，440,871美元

美元，416,560美元

美元至404,603美元

$-417,464

美元，301,135美元

6%

46%

在此期間獲得的PCD貸款的初始ACL記錄

-

-

-

-

26,492

nm

(100)%

貸款和租賃信貸損失準備(%1)

17,476

53,183

35,082

15,216

106,498

(67)%

(84)%

註銷

商業地產淨額

(161)

(629)

-

(174)

-

(74)%

nm

商業，淨額

(47,232)

(31,949)

(26,629)

(32,036)

(19,248)

48%

145%

住宅，淨額

(490)

(89)

(206)

(4)

(248)

451%

98%

消費者和其他，淨額

(1,870)

(1,841)

(1,884)

(1,264)

(773)

2%

142%

合計沖銷

(49,753)

(34,508)

(28,719)

(33,478)

(20,269)

44%

145%

恢復

商業地產淨額

358

35

31

209

58

nm

nm

商業，淨額

4,732

4,414

4901

4,511

3,058

7%

55%

住宅，淨額

170

781

156

63

123

(78)%

38%

消費者和其他，淨額

490

406

506

618

369

21%

33%

總恢復

5750

5,636

5,594

5,401

3,608

2%

59%

淨(沖銷)回收

商業地產淨額

197

(594)

31

35

58

nm

240%

商業，淨額

(42,500)

(27,535)

(21,728)

(27,525)

(16,190)

54%

163%

住宅，淨額

(320)

692

(50)

59

(125)

(146)%

156%

消費者和其他，淨額

(1,380)

(1,435)

(1,378)

(646)

(404)

(4)%

242%

淨沖銷總額

(44,003)

(28,872)

(23,125)

(28,077)

(16,661)

52%

164%

期末余額

美元，414,344美元

美元，440,871美元

美元，416,560美元

美元至404,603美元

$-417,464

(6)%

(1)%

無資金承付款準備金

期初余額

美元和23,208美元

美元和21,482美元

美元至19827美元

美元至19,029美元

美元和14,221美元

8%

63%

為在此期間獲得的未出資承付款記錄的初始ACL

-

-

-

-

5,767

nm

(100)%

(重新計提)無資金承付款的信貸損失撥備

(340)

1,726

1,655

798

(959)

(120)%

(65)%

期末余額

22,868

23,208

21,482

19,827

19,029

(1)%

20%

信貸損失準備總額(ACL)

美元437,212美元

美元，464,079美元

美元，438,042美元

$-424,430

美元，436,493美元

(6)%

-0.5%

平均貸款和租賃的淨沖銷(年化)

0.47%

0.31%

0.25%

0.30%

0.23%

0.16

0.24

恢復到總沖銷

11.56%

16.33%

19.48%

16.13%

17.80%

(4.77)

(6.24)

貸款和租賃的ACLLL

1.10%

1.18%

1.12%

1.09%

1.13%

(0.08)

(0.03)

貸款和租賃的ACL

1.16%

1.24%

1.18%

1.15%

1.18%

(0.08)

(0.02)

nm=大於+/-500%的百分比變化被認為沒有意義，以「nm」表示。

(%1)

在截至2023年3月31日的季度，貸款和租賃的信貸損失準備金包括8840萬美元的初始準備金，與在此期間獲得的非PCD貸款有關。

哥倫比亞銀行系統公司

綜合平均資產負債表、淨利息收入和收益率/利率

(未經審計)

截至的季度

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年3月31日

(以千為單位的$)

平均余額

利息收入或費用

平均收益率或收益率

平均余額

利息收入或費用

平均收益率或收益率

平均余額

利息收入或費用

平均收益率或收益率

生息資產：

待售貸款

美元，約30,550美元

美元和525美元

6.88%

美元人民幣：48,868美元

美元和649美元

5.31%

美元，約合人民幣54,008元

美元，799美元

5.92%

貸款和租賃(%1)

37,597,101

574,519

6.13%

37,333,310

577,092

6.13%

29,998,630

412,726

5.55%

應税證券

8,081,003

78,724

3.90%

7,903,053

82,872

4.19%

4,960,966

40,448

3.26%

免税證券(2)

851,342

7,886

3.71%

809,551

8,073

3.99%

437,020

4,068

3.72%

臨時投資和計息現金

1,720,791

23,553

5.51%

1,743,447

24,055

5.47%

1,605,081

18,581

4.69%

生息資產總額

48,280,787

685,207美元

5.69%

47,838,229

692,741美元

5.75%

37,055,705

476,622美元

5.19%

商譽及其他無形資產

1,619,134

1,652,282

623,042

其他資產

2,184,052

2,341,845

1,747,228

總資產

$52,083,973

$51,832,356

$39,425,975

有息負債：

有息活期存款

$108,035,339

$51,378

2.57%

$7,617,427

$44,861

2.34%

$4,759,251

美元和9,815美元

0.84%

貨幣市場存款

10,612,073

72,497

2.75%

10,276,894

61,055

2.36%

8,845,784

32,238

1.48%

儲蓄存款

2,688,360

715

0.11%

2,880,622

698

0.10%

2,686,388

556

0.08%

定期存款

6,406,807

73,845

4.64%

5,847,400

64,045

4.35%

3,205,128

21,004

2.66%

有息存款總額

27,742,579

198,435

2.88%

26,622,343

170,659

2.54%

19,496,551

63,613

1.32%

回購協議和購買的聯邦資金

231,667

1,266

2.20%

245,989

1226

1.98%

281,032

406

0.59%

借款

3,920,879

51,275

5.26%

3,918,261

56,066

5.68%

2,352,715

28,764

4.96%

次級債券和其他次級債券

423,528

9,887

9.39%

440,007

10,060

9.07%

417,966

8,470

8.22%

有息負債總額

32,318,653

260,863美元

3.25%

31,226,600

238,011美元

3.02%

22,548,264

101,253美元

1.82%

無息存款

13,841,582

14,899,001

12,755,080

其他負債

937,863

1,011,019

772,870

總負債

47,098,098

47,136,620

36,076,214

普通股

4,985,875

4,695,736

3,349,761

總負債和股東權益

$52,083,973

$51,832,356

$39,425,975

淨利息收入(2)

$424,344

454,730美元

$375,369

淨息差

2.44%

2.73%

3.37%

淨利息收入與盈利資產之比或淨息差(1)、(2)

3.52%

3.78%

4.08%

(1)測試

非權責發生制貸款和租賃包括在平均余額中。

(2)測試

免税所得調整為等值税基，税率為21%。這項調整是在截至2024年3月31日的三個月的記錄收入基礎上增加的約98.2萬美元，而截至2023年12月31日的三個月的記錄收入為110萬美元，截至2023年3月31日的三個月的記錄收入為67.1萬美元。

哥倫比亞銀行系統公司

住房抵押貸款銀行業務

(未經審計)

截至的季度

%更改

(以千為單位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

住房抵押貸款銀行業務收入：

發貨和銷售

美元；2,920美元

美元；2,686美元

美元；2,442美元

美元，3166美元

美元，約3,587美元

9%

(19)%

維修

6,021

5966

8,887

9,167

9,397

1%%

(36)%

MSR資產公允價值變動：

隨時間推移預期現金流的收集/變現引起的變化

(3,153)

(3,215)

(4,801)

(4,797)

(4,881)

(2)%

(35)%

估值輸入或假設引起的變化

3,117

(6,251)

5,308

(2,242)

(2,937)

nm

nm

MSR對衝(虧損)收益

(4,271)

5,026

(4,733)

(7,636)

2,650

(185)%

(261)%

合計

美元：4634美元

美元：4,212美元

美元；7,103美元

美元(2,342美元)

美元/歐元，7816美元

10%

(41)%

已結清待售貸款額

美元至86,903美元

美元和87,033美元

$103,333

$119,476

美元和131,726美元

-0.5%

(34)%

銷售利潤率收益

3.36%

3.09%

2.36%

2.65%

2.72%

0.27

0.64

住房抵押貸款償還權：

期初余額

$109,243

$117,640

美元至172,929美元

美元至178,800美元

美元至185,017美元

(7)%

(41)%

新增MSR大寫

1,237

920

1,658

1,168

1,601

34%

(23)%

出售MSR資產

-

149

(57,454)

-

-

(100)%

nm

MSR資產公允價值變動：

隨時間推移預期現金流的收集/變現引起的變化

(3,153)

(3,215)

(4,801)

(4,797)

(4,881)

(2)%

(35)%

估值輸入或假設引起的變化

3,117

(6,251)

5,308

(2,242)

(2,937)

nm

nm

期末余額

$110,444

$109,243

$117,640

美元至172,929美元

美元至178,800美元

1%%

(38)%

為他人服務的住房抵押貸款

$8,081,039

$8,175,664

$8,240,950

$12,726,615

$12,914,046

(1)%

(37)%

MSR佔服務產品組合的百分比

1.37%

1.34%

1.43%

1.36%

1.38%

0.03

(0.01)

nm=大於+/-500%的百分比變化被認為沒有意義，以「nm」表示。

非GAAP財務指標

除了根據美國公認會計原則(「GAAP」)公佈的結果外，本新聞稿還包含某些非GAAP財務指標。該公司認為，提出某些非GAAP財務指標為投資者提供了有助於瞭解我們的財務業績、業績趨勢和財務狀況的信息。我們利用這些措施進行內部規劃和預測。我們以及證券分析師、投資者和其他相關方也使用這些衡量標準來比較同行公司的經營業績。我們相信，我們的陳述和討論，連同隨附的對賬，提供了對影響我們業務的因素和趨勢的全面瞭解，並允許投資者以類似於管理層的方式來查看業績。這些非GAAP衡量標準不應被視為替代GAAP基礎衡量標準和結果，我們強烈鼓勵投資者全面審查我們的合併財務報表，不要依賴任何單一的財務衡量標準。由於非GAAP財務計量沒有標準化，可能無法將這些財務計量與具有相同或相似名稱的其他公司的非GAAP財務計量進行比較。

哥倫比亞銀行系統公司

GAAP對非GAAP對帳

(未經審計)

截至的季度

%更改

(千美元，每股數據除外)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

股東權益總額

a

美元至4957,245美元

美元和4,995,034美元

美元和4,632,162美元

美元和4,828,188美元

1美元：4,884,723美元

(1)%

1%%

少：商譽

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,030,142

-0.5%

-0.5%

減去：其他無形資產淨額

571,588

603,679

636,883

666,762

702,315

(5)%

(19)%

有形普通股股東權益

b

美元和3,356,423美元

美元和3,362,121美元

美元和2966,045美元

美元和3,132,192美元

美元和3,152,266美元

-0.5%

6%

總資產

c

$52,224,006

$52,173,596

$51,993,815

$53,592,096

$53,994,226

-0.5%

(3)%

少：商譽

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,029,234

1,030,142

-0.5%

-0.5%

減去：其他無形資產淨額

571,588

603,679

636,883

666,762

702,315

(5)%

(19)%

有形資產

d

$50,623,184

$50,540,683

$50327,698

$51,896,100

$52261,769

-0.5%

(3)%

期末已發行普通股

e

209,370

208,585

208,575

208,514

208,429

-0.5%

-0.5%

股東權益與總資產之比

a/c

9.49%

9.57%

8.91%

9.01%

9.05%

(0.08)

0.44

有形普通股權益比率

b/d

6.63%

6.65%

5.89%

6.04%

6.03%

(0.02)

0.60

每股普通股賬面價值

a/e

美元人民幣，人民幣23.68美元

美元人民幣，人民幣23.95美元

美元人民幣，人民幣22.21美元

美元人民幣，人民幣23.16美元

美元人民幣，人民幣23.44美元

(1)%

1%%

每股普通股有形賬面價值

b/e

美元人民幣，人民幣16.03美元

美元人民幣，人民幣16.12美元

美元人民幣，人民幣14.22美元

美元人民幣，人民幣15.02美元

美元人民幣，人民幣15.12美元

(1)%

6%

哥倫比亞銀行系統公司

GAAP至非GAAP對賬-續

(未經審計)

截至的季度

%更改

(以千為單位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

非利息收入調整

出售債務證券的淨收益

美元人民幣、人民幣12元

美元人民幣、人民幣

美元的人民幣，4

美元人民幣，-

美元人民幣，-

33%

nm

(虧損)權益證券收益，淨額

(1,565)

2,636

(2,055)

(697)

2,416

(159)%

(165)%

掉期衍生品收益(虧損)

1,197

(8,042)

5,700

1,288

(3,543)

nm

nm

為投資而持有的某些貸款的公允價值變動

(2,372)

19354

(19,247)

(6965)

9,488

(112)%

(125)%

由於估值投入或假設導致的MSR公允價值變動

3,116

(6,251)

5,308

(2,242)

(2,937)

nm

nm

MSR對衝(虧損)收益

(4,271)

5,026

(4,733)

(7,636)

2,650

(185)%

(261)%

非利息收入調整總額

a

美元人民幣、人民幣、人民幣(3883美元)

美元/歐元，12,732美元

美元人民幣，人民幣(15,023美元)

美元人民幣(16,252美元)

美元，美元，8074美元

(130)%

(148)%

非利息費用調整

合併相關費用

美元人民幣，人民幣4,478美元

元人民幣，7174美元

美元人民幣，人民幣18,938美元

美元人民幣，人民幣29,649美元

元人民幣和115,898美元

(38)%

(96)%

退出和處置成本

1,272

2,791

4,017

2,119

1,291

(54)%

(1)%

美國聯邦存款保險公司特別評估(2)

4,848

32,923

-

-

-

(85)%

nm

非利息費用調整總額

b

10,598美元，10,598

美元人民幣，人民幣42,888美元

美元人民幣，人民幣22,955美元

美元人民幣，31768美元

元人民幣，117,189美元

(75)%

(91)%

淨利息收入

c

美元人民幣，423,362美元

美元人民幣，453,623美元

美元人民幣，480,875美元

美元人民幣，483,975美元

美元，374,698美元

(7)%

13%

非利息收入(GAAP)

d

元人民幣，50,357美元

美元人民幣，人民幣65,533美元

美元人民幣，人民幣43,981美元

美元人民幣，人民幣39,678美元

美元人民幣，人民幣54,735美元

(23)%

(8)%

減去：非利息收入調整

a

3,883

(12,732)

15,023

16,252

(8,074)

nm

nm

營業非利息收入(非GAAP)

e

美元人民幣，人民幣54,240美元

美元人民幣，人民幣52,801美元

美元，美元，59,004美元

美元人民幣，人民幣55,930美元

美元人民幣，人民幣46,661美元

3%

16%

收入(GAAP)

f=c+d

美元人民幣：473,719美元

美元人民幣，519,156美元

美元人民幣和524,856美元

美元人民幣，人民幣523,653美元

美元人民幣和429,433美元

(9)%

10%

營業收入(非GAAP)

g=c+e

美元人民幣：477,602美元

元人民幣，506,424美元

美元人民幣，人民幣539,879美元

元人民幣，539,905美元

美元人民幣，421,359美元

(6)%

13%

非利息支出(GAAP)

h

美元，287,516美元

元人民幣，337,176美元

元人民幣，304,147美元

美元，328,559美元

美元，342,818美元

(15)%

(16)%

減去：非利息費用調整

b

(10,598)

(42,888)

(22,955)

(31,768)

(117,189)

(75)%

(91)%

營業非利息支出(非GAAP)

我

元人民幣，276,918美元

元人民幣，294,288美元

元人民幣，281,192美元

美元人民幣，296,791美元

美元/歐元，225,629美元

(6)%

23%

淨收益(虧損)(GAAP)

j

美元/歐元，124,080美元

美元人民幣，人民幣93,531美元

美元/歐元，135,845美元

美元人民幣，人民幣133,377美元

美元人民幣，人民幣(14,038美元)

33%

nm

所得税撥備(福利)

44,987

33,540

48,127

45,703

(4,886)

34%

nm

扣除所得税準備前的收益(虧損)

169,067

127,071

183,972

179,080

(18,924)

33%

nm

信貸損失準備金

17,136

54,909

36,737

16,014

105,539

(69)%

(84)%

撥備前淨收入(PPNR)(非GAAP)

k

186,203

181,980

220,709

195,094

86,615

2%

115%

減去：非利息收入調整

a

3,883

(12,732)

15,023

16,252

(8,074)

nm

nm

新增：非利息費用調整

b

10,598

42,888

22,955

31,768

117,189

(75)%

(91)%

運營PPNR(非GAAP)

L

美元，200,684美元

美元人民幣：212,136美元

美元/歐元，258,687美元

美元人民幣：243,114美元

美元/歐元，195,730美元

(5)%

3%

淨收益(虧損)(GAAP)

j

美元/歐元，124,080美元

美元人民幣，人民幣93,531美元

美元/歐元，135,845美元

美元人民幣，人民幣133,377美元

美元人民幣，人民幣(14,038美元)

33%

nm

減去：非利息收入調整

a

3,883

(12,732)

15,023

16,252

(8,074)

nm

nm

新增：非利息費用調整

b

10,598

42,888

22,955

31,768

117,189

(75)%

(91)%

調整對税收的影響

(3,620)

(7,539)

(9,482)

(11,981)

(23,565)

(52)%

(85)%

營業淨收入(非公認會計准則)

m

美元/歐元，134,941美元

美元/歐元，116,148美元

美元/歐元，164,341美元

美元/歐元，169,416美元

美元人民幣，人民幣71,512美元

16%

89%

nm=大於+/-500%的百分比變化被認為沒有意義，以「nm」表示。

哥倫比亞銀行系統公司

GAAP至非GAAP對賬-續

(未經審計)

截至的季度

%更改

(千美元，每股數據除外)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

平均資產

n

$52,083,973

$51,832,356

$53,011,361

53,540,574美元

$39,425,975

-0.5%

32%

減去：平均商譽和其他無形資產淨額

1,619,134

1,652,282

1,684,093

1,718,705

623,042

(2)%

160%

平均有形資產

o

$50,464,839

$150,180,074

$51,327,268

51,821,869美元

$38,802,933

1%%

30%

平均普通股股東權益

p

美元至4,985,875美元

美元至4695,736美元

美元至4,866,975美元

4,935,239美元

美元和3,349,761美元

6%

49%

減去：平均商譽和其他無形資產淨額

1,619,134

1,652,282

1,684,093

1,718,705

623,042

(2)%

160%

平均有形普通股權益

q

美元和3,366,741美元

美元和3,043,454美元

美元和3,182,882美元

$3,216,534

美元和2,726,719美元

11%

23%

加權平均基本流通股

r

208,260

208,083

208,070

207,977

156,383

-0.5%

33%

加權平均稀釋流通股

S

208,956

208,739

208,645

208,545

156,383

-0.5%

34%

選擇每股和業績指標

每股收益-基本

j/r

美元人民幣，人民幣0.60美元

美元人民幣，人民幣0.45美元

美元人民幣，人民幣0.65美元

美元人民幣，人民幣0.64美元

美元人民幣(0.09美元)

33%

nm

稀釋后每股收益

j/S

美元人民幣，人民幣0.59美元

美元人民幣，人民幣0.45美元

美元人民幣，人民幣0.65美元

美元人民幣，人民幣0.64美元

美元人民幣(0.09美元)

31%

nm

效率比(1)

h/f

60.57%

64.81%

57.82%

62.60%

79.71%

(4.24)

(19.14)

非利息支出與平均資產之比

h/n

2.22%

2.58%

2.28%

2.46%

3.53%

(0.36)

(1.31)

平均資產回報率

j/n

0.96%

0.72%

1.02%

1.00%

(0.14)%

0.24

1.10

平均有形資產回報率

j/o

0.99%

0.74%

1.05%

1.03%

(0.15)%

0.25

1.14

PPNR平均資產收益率

k/n

1.44%

1.39%

1.65%

1.46%

0.89%

0.05

0.55

平均普通股權益回報率

j/p

10.01%

7.90%

11.07%

10.84%

(1.70)%

2.11

11.71

平均有形普通股權益回報率

j/q

14.82%

12.19%

16.93%

16.63%

(2.09)%

2.63

16.91

每股營業和業績指標

營業每股收益-基本(2)

m/r

美元人民幣，人民幣0.65美元

美元人民幣，人民幣0.56美元

美元人民幣，人民幣0.79美元

美元人民幣，人民幣0.81美元

美元人民幣，人民幣0.46美元

16%

41%

每股營業收益攤薄(2)

m/S

美元人民幣，人民幣0.65美元

美元人民幣，人民幣0.56美元

美元人民幣，人民幣0.79美元

美元人民幣，人民幣0.81美元

美元人民幣，人民幣0.46美元

16%

41%

調整后的運營效率比(1)、(2)、(3)

u/y

56.97%

57.31%

51.26%

54.04%

52.84%

(0.34)

4.13

營業非利息支出與平均資產之比

I/N

2.14%

2.25%

2.10%

2.22%

2.32%

(0.11)

(0.18)

平均資產營業回報率(2)

m/n

1.04%

0.89%

1.23%

1.27%

0.74%

0.15

0.30

平均有形資產的營業回報(2)

m/o

1.08%

0.92%

1.27%

1.31%

0.75%

0.16

0.33

營業PPNR平均資產回報率(2)

L/n

1.55%

1.62%

1.94%

1.82%

2.01%

(0.07)

(0.46)

平均普通股權益營業回報率(2)

m/p

10.89%

9.81%

13.40%

13.77%

8.66%

1.08

2.23

平均有形普通股權益的營業回報(2)

m/q

16.12%

15.14%

20.48%

21.13%

10.64%

0.98

5.48

nm=大於+/-500%的百分比變化被認為沒有意義，以「n/m」表示。

(%1)

免税利息已調整為使用21%税率的應税等值基礎，並添加到本次計算的申報收入中。

(2)

非利息支出調整在公司公佈截至2023年12月31日的三個月的收益業績后進行了修訂。此次修訂將聯邦存款保險公司的特別評估納入非利息費用調整，將特別評估從公司的營業非利息費用計算中刪除。本公司認為特別評估是一項不受本公司控制的罕見支出。

(3)

運營效率比率已調整，以取消B&O税，並對BOLI收入進行税收等值調整。本公司認為，與其他銀行相比，調整后的經營效率比率更能反映其效率比率，因為該公司將調整后項目的税務處理正常化。這一調整使哥倫比亞大學對其運營效率比率的計算與合併前的計算重新保持一致。

哥倫比亞銀行系統公司

GAAP至非GAAP對賬-續

調整后的運營效率比率

(未經審計)

截至的季度

%更改

(以千為單位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

非利息支出(GAAP)

h

美元人民幣，287,516美元

美元人民幣，337,176美元

美元人民幣：304,147美元

美元，328,559美元

美元人民幣，342,818美元

(15)%

(16)%

減去：非利息費用調整

b

(10,598)

(42,888)

(22,955)

(31,768)

(117,189)

(75)%

(91)%

營業非利息支出(非GAAP)

我

276,918

294,288

281,192

296,791

225,629

(6)%

23%

減税：B&O税

t

(3,223)

(2,727)

(3,275)

(3,647)

(2,129)

18%

51%

營業非利息費用，不包括B&O税(非公認會計准則)

u

美元人民幣，273,695美元

美元人民幣，291,561美元

美元人民幣，277,917美元

美元人民幣，293,144美元

美元，約22.35萬美元

(6)%

22%

淨利息收入(税額)(1)

v

美元人民幣：424,344美元

美元人民幣，454,730美元

美元人民幣，482,031美元

美元人民幣，485,168美元

美元人民幣，375,369美元

(7)%

13%

非利息收入(GAAP)

d

50,357

65,533

43,981

39,678

54,735

(23)%

(8)%

新增：波利税當量調整(1)

w

1,809

1,182

1,178

1,360

957

53%

89%

總收入，不包括BOLI税額調整(税額)

x

476,510

521,445

527,190

526,206

431,061

(9)%

11%

減去：非利息收入調整

a

3,883

(12,732)

15,023

16,252

(8,074)

nm

nm

調整后營業收入總額，不包括BOLI税額調整(税額)(非公認會計准則)

y

美元人民幣：480,393美元

美元人民幣，508,713美元

美元，美元，542,213美元

美元，美元，542,458美元

美元人民幣：422,987美元

(6)%

14%

效率比(1)

h/f

60.57%

64.81%

57.82%

62.60%

79.71%

(4.24)

(19.14)

調整后的運營效率比率(非GAAP)(1)、(2)、(3)

u/y

56.97%

57.31%

51.26%

54.04%

52.84%

(0.34)

4.13

nm=大於+/-500%的百分比變化被認為沒有意義，以「nm」表示。

(%1)

免税所得已按21%的税率調整為應税等值基礎，並計入本次計算的申報收入。

(2)

非利息支出調整在公司公佈截至2023年12月31日的三個月的收益業績后進行了修訂。此次修訂將聯邦存款保險公司的特別評估納入非利息費用調整，將特別評估從公司的營業非利息費用計算中刪除。本公司認為特別評估是一項不受本公司控制的罕見支出。

(3)

運營效率比率已調整，以取消B&O税，並對BOLI收入進行税收等值調整。本公司認為，與其他銀行相比，調整后的經營效率比率更能反映其效率比率，因為該公司將調整后項目的税務處理正常化。這一調整使哥倫比亞大學對其運營效率比率的計算與合併前的計算重新一致。

哥倫比亞銀行系統公司

GAAP至非GAAP對賬-續

(未經審計)

截至的季度

%更改

(以千為單位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

貸款和租賃利息收入

a

美元和574,519美元

美元，577,092美元

美元，567,929美元

美元和551,997美元

美元人民幣：412,726美元

-0.5%

39%

減：獲得性貸款增加率相關(2)、(3)

b

23,482

26,914

28,963

30,548

11,832

(13)%

98%

較少：獲得的貸款增量-與信貸相關(3)

c

5,119

5,430

6,370

7,100

3,806

(6)%

34%

調整后的貸款和租賃利息收入

d=a-b-c

美元，545,918美元

美元至544,748美元

美元和532,596美元

美元和514,349美元

美元人民幣，397,088美元

-0.5%

37%

應税證券利息收入

e

美元人民幣：78,724美元

美元人民幣和82,872美元

美元人民幣和85,007美元

美元人民幣：81,617美元

美元/歐元，40,448美元

(5)%

95%

減：收購應税證券增值率相關

f

31,527

34,290

39,219

34,801

15,356

(8)%

105%

調整后的應税證券利息收入

g=e-f

美元/歐元，47,197美元

美元人民幣：48,582美元

美元，約合人民幣45,788元

美元，約合人民幣46,816元

元人民幣和25,092美元

(3)%

88%

免税證券利息收入(1)

h

元人民幣和7,886美元

美元，美元，8073美元

10億美元，人民幣8,085

美元，10,010美元

美元人民幣1,068美元

(2)%

94%

減去：收購的免税證券增值率相關

我

2270

2,309

2,288

2,274

901

(2)%

152%

調整后的應税證券利息收入(1)

j=h-i

元人民幣和5,616美元

元人民幣和5,764美元

元人民幣和5,797美元

元人民幣和5,736美元

美元人民幣3,167美元

(3)%

77%

利息收入(%1)

k

美元和685,207美元

美元和692,741美元

美元和697,169美元

美元，676,922美元

美元人民幣：476,622美元

(1)%

44%

減去：收購貸款和證券增值相關

L=b+f+i

57,279

63,513

70,470

67,623

28,089

(10)%

104%

較少：獲得的貸款增量-與信貸相關

c

5,119

5,430

6,370

7,100

3,806

(6)%

34%

調整后利息收入(%1)

m=k-L-c

美元和622,809美元

美元至623,798美元

美元和620,329美元

美元和602,199美元

美元人民幣：444,727美元

-0.5%

40%

有息存款利息支出

n

美元，198,435美元

美元和170,659美元

美元和126,974美元

美元；100,408美元

元人民幣和63,613美元

16%

212%

減：后天存款增值

o

-

(187)

(373)

(280)

(93)

nm

nm

調整后的生息存款利息支出

p=n-o

美元，198,435美元

美元和170,846美元

美元和127,347美元

美元；100,688美元

元人民幣和63,706美元

16%

211%

利息支出

q

美元，260,863美元

美元和238,011美元

美元，215,138美元

美元和191,754美元

美元人民幣：101,253美元

10%

158%

減去：后天有息負債增加(2)

r

(57)

(244)

(430)

(337)

(150)

(77)%

(62)%

調整后的利息支出

S=q-r

美元，260,920美元

美元，238,255美元

美元，215,568美元

美元和192,091美元

美元/歐元，101,403美元

10%

157%

淨利息收入(%1)

t

美元，424,344美元

美元至454,730美元

美元和482,031美元

美元和485,168美元

美元人民幣，375,369美元

(7)%

13%

減去：獲得的貸款、證券和有息負債與增值利率相關(3)

u=L-r

57,336

63,757

70,900

67,960

28,239

(10)%

103%

較少：獲得的貸款增量-與信貸相關(3)

c

5,119

5,430

6,370

7,100

3,806

(6)%

34%

調整后淨利息收入(%1)

v=t-u-c

美元：361,889美元

美元，385,543美元

美元：404,761美元

美元和410,108美元

美元，343,324美元

(6)%

5%

平均貸款和租賃

AA

37,597,101

37,333,310

37,050,518

37,169,315

29,998,630

1%%

25%

平均應税證券

ab

8,081,003

7,903,053

8,356,165

8,656,147

4,960,966

2%

63%

平均免税證券

AC

851,342

809,551

844,417

865,278

437,020

5%

95%

平均生息資產

廣告

48,280,787

47,838,229

48,981,105

49,442,518

37,055,705

1%%

30%

平均有息存款

Ae

27,742,579

26,622,343

25,121,745

24,494,717

19,496,551

4%

42%

平均有息負債

af

32,318,653

31,226,600

31,413,978

31,372,416

22,548,264

3%

43%

nm=大於+/-500%的百分比變化被認為沒有意義，以「nm」表示。

(1)測試

免税利息已調整為按21%的税率計算的應税等值基礎。

(2)測試

包括與UHC 2014年收購Sterling Financial Corporation相關的折扣增加。

(3)測試

哥倫比亞歷史貸款的累計公允價值折扣是在2023年2月28日建立的，信貸相關折扣和利率相關折扣之間的分配是在當時建立的。我們披露的與信貸相關和與利率相關的折扣增量是基於這兩個項目在合併完成時相對於折扣的相對分配做出的估計。

哥倫比亞銀行系統公司

GAAP至非GAAP對賬-續

(未經審計)

截至的季度

%更改

(以千為單位的$)

2024年3月31日

2023年12月31日

2023年9月30日

2023年6月30日

2023年3月31日

序列季度

同比

貸款和租賃的平均收益率

a/aa

6.13%

6.13%

6.08%

5.95%

5.55%

-

0.58

減：獲得性貸款增加率相關(2)、(3)

b/aa

0.25%

0.29%

0.31%

0.33%

0.16%

(0.04)

0.09

較少：獲得的貸款增量-與信貸相關(3)

c/aa

0.05%

0.06%

0.07%

0.08%

0.05%

(0.01)

-

調整后的貸款和租賃平均收益率

d/aa

5.83%

5.78%

5.70%

5.54%

5.34%

0.05

0.49

應税證券平均收益率

e/ab

3.90%

4.19%

4.07%

3.77%

3.26%

(0.29)

0.64

減：收購應税證券增值率相關

f/ab

1.57%

1.72%

1.86%

1.61%

1.26%

(0.15)

0.31

調整后的應税證券平均收益率

g/ab

2.33%

2.47%

2.21%

2.16%

2.00%

(0.14)

0.33

免税證券平均收益率(1)

h/ac

3.71%

3.99%

3.83%

3.70%

3.72%

(0.28)

(0.01)

減去：收購的免税證券增值率相關

i/ac

1.07%

1.13%

1.07%

1.05%

0.84%

(0.06)

0.23

調整后的免税證券收益率(1)

j/ac

2.64%

2.86%

2.76%

2.65%

2.88%

(0.22)

(0.24)

生息資產平均收益率(%1)

k/ad

5.69%

5.75%

5.65%

5.48%

5.19%

(0.06)

0.50

減去：收購貸款和證券增值相關

L/廣告

0.48%

0.53%

0.57%

0.55%

0.31%

(0.05)

0.17

較少：獲得的貸款增量-與信貸相關

c/ad

0.04%

0.05%

0.05%

0.06%

0.04%

(0.01)

-

調整后的生息資產平均收益率(%1)

m/ad

5.17%

5.17%

5.03%

4.87%

4.84%

-

0.33

有息存款平均利率

n/ae

2.88%

2.54%

2.01%

1.64%

1.32%

0.34

1.56

減：后天存款增值

o/ae

-0.5%

-0.5%

(0.01)%

-0.5%

-0.5%

-

-

調整后的有息存款平均利率

p/ae

2.88%

2.54%

2.02%

1.64%

1.32%

0.34

1.56

有息負債平均利率

q/af

3.25%

3.02%

2.72%

2.45%

1.82%

0.23

1.43

減去：后天有息負債增加(2)

r/af

-0.5%

-0.5%

(0.01)%

-0.5%

-0.5%

-

-

調整后的有息負債平均利率

S/af

3.25%

3.02%

2.73%

2.45%

1.82%

0.23

1.43

淨息差(%1)

t/ad

3.52%

3.78%

3.91%

3.93%

4.08%

(0.26)

(0.56)

減去：獲得的貸款、證券和有息負債與增值利率相關(3)

u/ad

0.48%

0.53%

0.58%

0.55%

0.31%

(0.05)

0.17

較少：獲得的貸款增量-與信貸相關(3)

c/ad

0.04%

0.05%

0.05%

0.06%

0.04%

(0.01)

-

調整后的淨息差(%1)

v/ad

3.00%

3.20%

3.28%

3.32%

3.73%

(0.20)

(0.73)

(1)：

免税利息已調整為按21%的税率計算的應税等值基礎。

(2)：

包括與UHC 2014年收購Sterling Financial Corporation相關的折扣增加。

（3）

歷史哥倫比亞貸款的累計公允價值折扣於2023年2月28日確定，信貸相關折扣和利率相關折扣之間的分配於當時確定。我們對信貸相關和利率相關折扣增加的披露是基於這兩個項目在收盤時折扣中的相對分配而進行的估計。

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來源：哥倫比亞銀行系統公司